DEKRET NR. 6.473 VOM 5. JUNI 2008 – Genehmigt die Satzung der Caixa Econômica Federal – CEF und enthält weitere Maßnahmen.
Exekutive – Dekret Nr. 6.473/2008
6/6/2008
DEKRET Nr. 6.473 VOM 5. JUNI 2008
Amtsblatt der Union (DOU) 06.06.2008
Genehmigt die Satzung der Caixa Econômica Federal – CEF und sieht weitere Maßnahmen vor.
Der Präsident der Republik, in Ausübung der ihm durch Artikel 84 Absatz IV der Verfassung verliehenen Befugnisse und unter Berücksichtigung der Bestimmungen des Gesetzesdekrets Nr. 759 vom 12. August 1969,
VERORDNUNGEN:
Artikel 1. Die beigefügte Satzung der Caixa Econômica Federal – CEF wird genehmigt.
Artikel 2. Dieser Erlass tritt am Tag seiner Veröffentlichung in Kraft.
Artikel 3 des Dekrets Nr. 6.132 vom 22. Juni 2007 wird hiermit aufgehoben.
Brasília, 5. Juni 2008; 187. Jahr der Unabhängigkeit und 120. Jahr der Republik.
LUIZ INÁCIO LULA DA SILVA
Guido Mantega
ANHANG
Statuten der Federal Savings Bank – CEF
KAPITEL I
BEZÜGLICH NAME, HAUPTSITZ, ZUSTÄNDIGKEIT, DAUER UND ANDERER VORLÄUFIGER BESTIMMUNGEN
Artikel 1. Die Caixa Econômica Federal – CEF ist ein Finanzinstitut in Form einer Aktiengesellschaft, das gemäß dem Dekretgesetz Nr. 759 vom 12. August 1969 gegründet wurde und dem Finanzministerium untersteht.
Artikel 2. Die CEF hat ihren Hauptsitz und Rechtssitz in der Hauptstadt der Republik, auf unbestimmte Zeit, und ist im gesamten Staatsgebiet tätig. Sie kann Zweigstellen, Tochtergesellschaften oder Agenturen, Büros, abhängige Einrichtungen und andere Servicestellen an anderen Orten im In- und Ausland gründen und auflösen.
Artikel 3. Als Institution, die Teil des nationalen Finanzsystems ist und bei der Umsetzung der Kreditpolitik der Bundesregierung mitwirkt, unterliegt die CEF den Entscheidungen und der aufsichtsrechtlichen Disziplin der zuständigen Behörde sowie der Aufsicht der brasilianischen Zentralbank.
Artikel 4. Die Verwaltung des CEF wird die verfassungsrechtlichen Grundsätze der Rechtmäßigkeit, Unparteilichkeit, Moral, Öffentlichkeit und Effizienz sowie die folgenden Grundsätze beachten:
Ich – Planung und Koordinierung ihrer Aktivitäten auf allen administrativen Ebenen;
II – Dezentralisierung der Exekutivgewalt als Mittel zur Gewährleistung größerer Effizienz und Agilität bei Kerntätigkeiten, mit Dezentralisierung und Entbürokratisierung von Dienstleistungen und Abläufen;
III – Rationalisierung der Verwaltungskosten;
IV – Vereinfachung der Struktur, Vermeidung eines Übermaßes an hierarchischen Ebenen;
V – Anreize zur Steigerung der Produktivität, Qualität und Effizienz der Dienstleistungen;
VI – Anwendung der Regeln der Corporate Governance und der Grundsätze der sozialen Verantwortung von Unternehmen; und
VII – Betriebswirtschaftslehre mit Schwerpunkt Risikomanagement.
KAPITEL II
ZIELE
Artikel 5. Die Ziele des CEF sind:
Ich – Einlagen jeglicher Art entgegenzunehmen, einschließlich solcher, die von der Union garantiert werden, insbesondere solche aus populären Sparkonten, mit dem Ziel, die brasilianische Bevölkerung zu Spargewohnheiten anzuregen und zu schulen sowie die Kreditvergabe in allen Regionen des Landes zu fördern;
II – die Erbringung von Bankdienstleistungen jeglicher Art, einschließlich aktiver, passiver und unterstützender Tätigkeiten, einschließlich der Finanzintermediation und der Finanzversorgung in ihren vielfältigen Formen;
III – ausschließlich die Dienstleistungen der Bundeslotterien gemäß den einschlägigen Rechtsvorschriften zu verwalten;
IV – ein Monopol auf zivilrechtliche Pfandgeschäfte auf dauerhafter und kontinuierlicher Basis auszuüben;
V – die Erbringung von Dienstleistungen, die von der Bundesregierung delegiert werden und auf ihre Struktur und ihren Charakter als Finanzinstitut oder auf Vereinbarungen mit anderen Einrichtungen oder Unternehmen abgestimmt sind;
VI – Zur Durchführung von Operationen, Dienstleistungen und Geschäftstätigkeiten auf den Finanz- und Kapitalmärkten, sei es im Inland oder im Ausland;
VII – die Zeichnung, den Erwerb und den Vertrieb von Aktien, Anleihen und anderen Wertpapieren oder handelbaren Instrumenten auf dem Kapitalmarkt zum Zwecke der Anlage oder des Weiterverkaufs;
VIII – Durchführung von Tätigkeiten im Zusammenhang mit der Ausgabe und Verwaltung von Kreditkarten;
IX – Devisengeschäfte durchführen;
X – Zur Durchführung von Versicherungs- und Wertpapierhandelsgeschäften, zur Vermietung von Wohn- und Gewerbeimmobilien, auch in Form von Leasing;
XI – die direkte oder indirekte Erbringung von Dienstleistungen im Zusammenhang mit Aktivitäten zur Förderung von Kultur und Tourismus, einschließlich durch Vermittlung und finanzielle Unterstützung;
XII – als Finanzagent für offizielle Wohnungsbau- und Sanitärprogramme und als Hauptdurchführungsorgan für die Wohnungsbau- und Sanitärpolitik der Bundesregierung zu fungieren, einschließlich der Tätigkeit als Hypothekenkreditinstitut, um den Zugang zu Wohnraum, insbesondere für die einkommensschwächeren Bevölkerungsschichten, zu fördern;
XIII – als operativer und finanzieller Agent des Abfindungsfonds – FGTS zu fungieren;
XIV – Verwaltung der von der Bundesregierung übertragenen Gelder und Programme;
XV – die Gewährung von Darlehen und Finanzierungen sozialer Art gemäß der Politik der Bundesregierung unter Beachtung der Rückzahlungsbedingungen, die mindestens die Betriebs-, Fundraising- und zugewiesenen Kapitalkosten decken;
XVI – Aufrechterhaltung spezifischer Kreditlinien für Kleinstunternehmen und kleine Betriebe;
XVII – als Beauftragter der Bundesregierung in deren Namen und auf deren Anweisung hin alle ihm übertragenen Tätigkeiten und Dienstleistungen auf den Finanz- und Kapitalmärkten durchzuführen;
XVIII – zur Erbringung von Wertpapierverwahrungsdienstleistungen;
XIX – Beratungs-, Konsultations- und Managementdienstleistungen für Wirtschaftstätigkeiten, öffentliche Politik, soziale Sicherheit und andere Angelegenheiten im Zusammenhang mit seinem Fachgebiet direkt oder durch Vereinbarungen oder Konsortien mit anderen Einrichtungen oder Unternehmen zu erbringen; und
XX – die kommerzielle Nutzung des digitalen Marktes im Hinblick auf seine institutionellen Zwecke zu betreiben.
Ein einziger Absatz. Bei der Erfüllung seiner Ziele hat CEF
Es ist auch beim Empfang von Folgendem tätig:
I – gerichtliche Einlagen gemäß den gesetzlichen Bestimmungen; und
II – Einzahlungen von Bargeldbeständen von Regierungsbehörden oder -einrichtungen und von ihnen kontrollierten Unternehmen gemäß den einschlägigen Rechtsvorschriften.
KAPITEL III
AUS DER HAUPTSTADT
Artikel 6. Das Stammkapital der CEF beträgt R$ 13.562.433.000,00 (dreizehn Milliarden fünfhundertzweiundsechzig Millionen vierhundertdreiunddreißigtausend Reais).
Artikel 7. Das Aktienkapital der CEF beträgt R$ 8.002.717.067,95 (acht Milliarden zwei Millionen siebenhundertsiebzehntausendsiebenundsechzig Reais und fünfundneunzig Cent) und wird ausschließlich von der Bundesregierung eingezahlt.
§ 1 Das Grundkapital wird jährlich bis zur genehmigten Höchstgrenze durch Einbeziehung des Restbetrags der Kapitalrücklage erhöht.
§ 2 Die Kapitalerhöhung, einschließlich der Einbeziehung anderer, im vorstehenden Absatz nicht genannter Rücklagen, des Saldos der Gewinnrücklagen nach Verteilung des Ergebnisses des Geschäftsjahres und der Deckung etwaiger Verluste durch Verwendung von Gewinnrücklagen, erfolgt mit Zustimmung des Staatsministers für Finanzen nach Beratung der jeweiligen Vorschläge durch den Verwaltungsrat unter Anhörung des Vorstands und des Finanzrates.
KAPITEL IV
VERWALTUNG UND ORGANISATION
Abschnitt I
Gemeinsame Normen für Verwaltungsbehörden
Artikel 8. Folgende Organe sind Verwaltungsbehörden:
Ich – der Vorstand;
II – der Verwaltungsrat, bestehend aus dem Präsidium, dem Verwaltungsrat, dem für die Verwaltung von Vermögenswerten Dritter zuständigen Vizepräsidenten und dem für die Verwaltung oder den Betrieb von Bundeslotterien und von der Bundesregierung eingerichteten Fonds zuständigen Vizepräsidenten, einschließlich des Entschädigungsfonds für Abfindungen (FGTS), der die organische Vertretung und Verwaltung des CEF mitgestaltet.
Ein einziger Absatz. Die Verwaltungsbehörden haben im Rahmen ihrer jeweiligen Aufgaben und Befugnisse die folgenden Regeln der Funktionstrennung zu beachten:
I – Die für Rechnungslegung, Controlling, Kontrolle und Risikomanagement zuständigen Einheiten unterstehen der direkten Aufsicht des ausschließlich für die Kontroll- und Risikomanagementfunktion bestimmten Vizepräsidenten;
II – Der ausschließlich für die Funktion der Kontrolle und des Risikomanagements zuständige Vizepräsident ist gegenüber der brasilianischen Zentralbank für die Überwachung, Aufsicht und Sicherstellung der Einhaltung der Rechnungslegungs-, Risiko- und internen Kontrollsystemstandards und -verfahren verantwortlich;
III – Die für die Formulierung von Kreditrichtlinien und das Management von Kreditrisiken zuständigen Einheiten dürfen nicht der direkten Aufsicht eines Vizepräsidenten unterstehen, mit dem die Kreditvergabe oder die Analyse von Sicherheiten verbunden ist;
IV – Dem Verwaltungsrat und den für die Verwaltung der eigenen Ressourcen des CEF Verantwortlichen ist es untersagt, in die Formulierung von Vermögensverwaltungsrichtlinien für Dritte sowie in die Verwaltung oder den Betrieb von Bundeslotterien und -fonds, die von der Bundesregierung eingerichtet wurden, einschließlich des Entschädigungsfonds für Abfindungen (FGTS), einzugreifen;
V – Die Mitglieder des Verwaltungsrats haften nicht gesamtschuldnerisch für die Tätigkeit der Ausarbeitung von Vermögensverwaltungsrichtlinien für Dritte sowie für die Verwaltung oder den Betrieb von Bundeslotterien und -fonds, die von der Bundesregierung eingerichtet wurden, einschließlich des Entschädigungsfonds für Abfindungen (FGTS);
VI – Einer der Vizepräsidenten wird für die Durchführung der Maßnahmen sowie für die Kommunikation im Zusammenhang mit der Verhütung und Bekämpfung von Aktivitäten im Zusammenhang mit den in Gesetz Nr. 9.613 vom 3. März 1998 vorgesehenen Straftaten zuständig sein;
VII – Einer der Vizepräsidenten ist gegenüber der brasilianischen Zentralbank für die Überwachung und Aufsicht der Aktivitäten des Ombudsmannbüros verantwortlich und darf bei CEF auch andere Tätigkeiten ausüben, mit Ausnahme der Verwaltung von Drittgeldern.
Von den Mitgliedern und der Investitur
Artikel 9. Die Verwaltungsorgane setzen sich aus Brasilianern zusammen, die in Brasilien ansässig sind, einen tadellosen Ruf und anerkannte Fachkenntnisse, insbesondere im Bereich der Corporate Governance, sowie Erfahrung und technische Fähigkeiten besitzen, die mit der jeweiligen Position vereinbar sind, wobei die in Artikel 11 festgelegten spezifischen Anforderungen zu beachten sind.
Einziger Absatz. Die Mitglieder der Verwaltungsorgane werden durch Unterzeichnung einer Amtszeitvereinbarung in ihre Ämter berufen.
Hindernisse und Verbote
Artikel 10. Neben denjenigen, die gesetzlich ausgeschlossen sind, ist auch den folgenden Personen die Teilnahme an den Verwaltungsbehörden untersagt:
Ich – diejenigen, die durch eine rechtskräftige und unanfechtbare Entscheidung wegen Straftaten im Zusammenhang mit Insolvenz, Steuerhinterziehung, Vertuschung, aktiver oder passiver Korruption, Erpressung, Veruntreuung, Straftaten gegen die Volkswirtschaft, Straftaten gegen das öffentliche Vertrauen, Straftaten gegen Eigentum, Straftaten gegen das nationale Finanzsystem verurteilt wurden, und diejenigen, die zu einer Strafe verurteilt wurden, die ihnen den Zugang zu öffentlichen Ämtern, auch nur vorübergehend, verbietet;
II – Personen, die für Führungspositionen in Institutionen, die von der Zentralbank Brasiliens zum Betrieb zugelassen sind, oder in anderen Institutionen, die der Genehmigung, Kontrolle und Aufsicht durch öffentliche Verwaltungsorgane und -einrichtungen unterliegen, einschließlich Zusatzrententräger, Versicherungsgesellschaften, Kapitalisierungsgesellschaften und börsennotierte Unternehmen, als ungeeignet erklärt wurden;
III – Vorfahre, Nachkomme, Seitenverwandter oder Schwäger bis zum dritten Grad, Ehepartner oder Lebenspartner eines Mitglieds des Verwaltungsrats, des Vorstands, des Finanzrates und des Rechtsdirektors;
IV – diejenigen, die mit CEF im Zahlungsrückstand sind oder die CEF einen Schaden zugefügt haben, der noch nicht entschädigt wurde;
V – Personen, die die Kontrolle über oder einen wesentlichen Teil des Aktienkapitals einer juristischen Person besitzen, die mit der CEF in Verzug ist oder ihr einen nicht erstatteten Schaden zugefügt hat; dieses Hindernis erstreckt sich auch auf Personen, die im Geschäftsjahr unmittelbar vor ihrer Ernennung eine administrative Position in einem Unternehmen oder einer Einrichtung in dieser Situation innehatten;
VI – Personen, die persönlich haften oder als Verantwortlicher oder Verwalter einer juristischen Person für anhängige Verfahren im Zusammenhang mit dem Protest gegen unbestrittene Wechsel, rechtskräftigen und nicht anfechtbaren Gerichtsurteilen, der Ausstellung ungedeckter Schecks, dem Zahlungsverzug und ähnlichen Ereignissen handeln;
VII – diejenigen, die für bankrott oder zahlungsunfähig erklärt wurden, solange dieser Zustand andauert;
VIII – Personen, die administrative, leitende, aufsichtsführende oder geschäftsführende Positionen innehaben oder mehr als zehn Prozent des Aktienkapitals eines Finanz- oder Nichtfinanzinstituts kontrollieren oder halten, dessen Interessen mit denen der CEF kollidieren; und
IX – Personen, die während der fünf Jahre vor dem Datum ihrer Ernennung die Kontrolle über eine juristische Person innehatten oder an deren Verwaltung beteiligt waren, die sich in Konkurs, Insolvenz oder Zahlungsunfähigkeit befindet, es sei denn, die Beteiligung erfolgte in der Eigenschaft eines Treuhänders, Kommissars oder gerichtlich bestellten Verwalters.
Anforderungen für die Ausübung der Position
Artikel 11. Zusätzlich zu den in der Überschrift von Artikel 9 genannten Anforderungen und den in Artikel 10 genannten Verboten und Hindernissen müssen für die Ausübung der Ämter des Präsidenten, des Vizepräsidenten und des Mitglieds des Verwaltungsrats kumulativ die folgenden Bedingungen eingehalten werden:
Ich – einen Hochschulstudiengang abgeschlossen zu haben; und
II - in den letzten fünf Jahren gearbeitet zu haben:
a) Führungspositionen in Institutionen, die Teil des nationalen Finanzsystems sind, für mindestens zwei Jahre;
b) Führungspositionen im Finanzbereich in anderen Unternehmen mit einem Nettovermögen von mindestens einem Viertel der Mindestgrenzen für eingezahltes Kapital und Nettovermögen des CEF, und zwar für mindestens vier Jahre; oder
c) einschlägige Positionen in öffentlichen Verwaltungsbehörden oder -einrichtungen für mindestens zwei Jahre.
§ 1º Die Anforderungen der Ziffern I und II sind ausgenommen.
II des Hauptsatzes, unbeschadet der im Hauptsatz von Artikel 9 festgelegten Bedingungen, ehemalige Verwaltungsbeamte, die länger als fünf Jahre eine Führungsposition in Institutionen des Nationalen Finanzsystems innehatten, mit Ausnahme von Kreditgenossenschaften.
§ 2 Die Position des Rechtsdirektors ist einem Mitarbeiter vorbehalten, der als Rechtsanwalt im festen Mitarbeiterstab der CEF tätig ist und über Fachkenntnisse verfügt, die mit den Aufgaben der Position vereinbar sind. Diese Fachkenntnisse können auf der Grundlage einer akademischen Ausbildung, beruflicher Erfahrung oder anderer vom Verwaltungsrat als relevant erachteter Kriterien unter Beachtung der in den Artikeln 9 und 10 und den einschlägigen Rechtsvorschriften enthaltenen Anforderungen und Hindernisse nachgewiesen werden.
§ 3 Die Ausübung der Ämter des Präsidenten, Vizepräsidenten und Rechtsdirektors erfordert vollen Einsatz, und es ist allen Mitgliedern unter Androhung der Entlassung untersagt, Tätigkeiten in anderen gewinnorientierten Unternehmen auszuüben, außer:
Ich – in Unternehmen, an denen CEF direkt oder indirekt beteiligt ist; und
II – in anderen Unternehmen mit vorheriger und ausdrücklicher Genehmigung des Verwaltungsrats gemäß den geltenden Vorschriften.
§ 4 Dem Präsidenten, den Vizepräsidenten und dem Rechtsdirektor ist es für einen Zeitraum von vier Monaten nach Ablauf ihrer Amtszeit untersagt, sofern in der Geschäftsordnung kein längerer Zeitraum festgelegt ist:
Ich – um Tätigkeiten auszuführen oder Dienstleistungen für Unternehmen oder Organisationen zu erbringen, die mit CEF im Wettbewerb stehen;
II – die Annahme einer Position als Administrator oder Berater oder die Aufnahme einer beruflichen Beziehung zu einer natürlichen oder juristischen Person, zu der sie in den sechs Monaten vor dem Ende ihrer Amtszeit eine direkte und relevante amtliche Beziehung unterhalten haben, es sei denn, in den regulatorischen Normen ist ein längerer Zeitraum festgelegt;
III – die Interessen einer natürlichen oder juristischen Person direkt oder indirekt vor einer Stelle oder Einrichtung der föderalen öffentlichen Verwaltung zu vertreten, zu der sie in den sechs Monaten vor dem Ende ihrer Amtszeit eine direkte und relevante amtliche Beziehung unterhielt, es sei denn, in den Rechtsvorschriften ist ein längerer Zeitraum festgelegt.
§ 5. Der im vorstehenden Absatz genannte Zeitraum der Arbeitsunfähigkeit umfasst auch Zeiträume ungenutzten bezahlten Jahresurlaubs gemäß Artikel 15, § 4 dieser Satzung.
§ 6 Während der Dauer der Arbeitsunfähigkeit haben die in § 4 genannten Personen Anspruch auf eine Entschädigung in Höhe derjenigen, die sie für ihre Position bei CEF innehatten, gemäß den geltenden Rechtsvorschriften.
Artikel 12. Den Mitgliedern der Verwaltungsbehörden und des Fiskalrats ist es untersagt, in die Prüfung, Entscheidungsfindung, Kontrolle oder Abwicklung von Geschäften einzugreifen, an denen Unternehmen, die sie kontrollieren oder an denen sie mehr als zehn Prozent des Aktienkapitals halten, direkt oder indirekt beteiligt sind. Dieses Verbot gilt auch, wenn die Kontrolle oder Beteiligung am Kapital von Personen gemäß Artikel 10 Absatz 1 ausgeübt wird.
III. und im Geschäftsverkehr mit einem Unternehmen, in dem sie im Geschäftsjahr unmittelbar vor ihrer Ernennung zum CEF eine Führungsposition innehaben oder innehatten.
Verlust der Position
Artikel 13. Folgende Personen verlieren ihre Stellung:
Ich – ein Mitglied des Verwaltungsrats, das ohne schriftliche Begründung drei aufeinanderfolgenden ordentlichen Sitzungen oder vier alternativen ordentlichen Sitzungen während seiner Amtszeit fernbleibt; und
II – Der Präsident, Vizepräsident oder Rechtsdirektor, der ohne Genehmigung länger als dreißig Tage abwesend ist.
Einziger Absatz. Der Verlust des Amtes beseitigt nicht die zivil- und strafrechtliche Haftung, der die Mitglieder der Verwaltungsorgane des CEF aufgrund der Verletzung ihrer Pflichten unterliegen.
Vergütung
Artikel 14. Die Vergütung der Mitglieder der Verwaltungsorgane und des Rechtsdirektors des CEF wird jährlich vom Finanzminister auf Vorschlag des Verwaltungsrats gemäß den gesetzlichen Bestimmungen festgelegt.
Vakanz, Ersatz und Urlaub
Artikel 15. Beurlaubungen für den Präsidenten des CEF werden vom Verwaltungsrat gewährt, Beurlaubungen für die Vizepräsidenten und den Rechtsdirektor vom Präsidenten des CEF.
§ 1 Der Präsident der CEF wird ersetzt:
I – Im Falle einer Abwesenheit von bis zu dreißig aufeinanderfolgenden Tagen durch einen vom Verwaltungsrat benannten Vizepräsidenten;
II – im Falle einer Abwesenheit von mehr als dreißig aufeinanderfolgenden Tagen durch die Person, die vom Präsidenten der Republik gemäß dem Gesetz vorläufig ernannt wird; und
III – Im Falle einer Vakanz übernimmt bis zum Amtsantritt des neuen Präsidenten ein vom Verwaltungsrat benannter Vizepräsident die Position.
§ 2. Die Vizepräsidenten, die Mitglieder des Verwaltungsrats sind, werden durch einen anderen Vizepräsidenten ersetzt, und die für segregierte Bereiche zuständigen Vizepräsidenten werden durch einen CEF-Mitarbeiter ersetzt, der eine mit der Ersetzung vereinbare Funktion ausübt, wobei die Ersetzung folgende ist:
I – Bei Abwesenheiten von bis zu dreißig aufeinanderfolgenden Tagen benennt der Präsident der CEF die zuständige Person;
II – Bei Abwesenheiten von mehr als dreißig aufeinanderfolgenden Tagen wird der Verwaltungsrat gemäß den gesetzlichen Bestimmungen einen Interimsvertreter ernennen; und
III – Im Falle einer Vakanz ernennt der Präsident des CEF bis zum Amtsantritt des neuen Vizepräsidenten den neuen Vizepräsidenten.
§ 3 Der Rechtsdirektor wird durch einen Mitarbeiter ersetzt, der die unbefristete Stelle eines Rechtsanwalts bei der CEF (Caixa Econômica Federal) innehat und dessen Funktion mit der Nachfolge vereinbar ist:
Ich – bis zu dreißig aufeinanderfolgende Tage, wie vom Präsidenten der CEF festgelegt; und
II – zusätzlich zu dreißig aufeinanderfolgenden Tagen oder im Falle einer Vakanz bis zur Ernennung eines Nachfolgers durch Benennung durch den Präsidenten und Genehmigung durch den Verwaltungsrat innerhalb der Nachfolgefrist.
§ 4. Dem Präsidenten, den Vizepräsidenten und dem Rechtsdirektor wird bezahlter Jahresurlaub garantiert; eine doppelte Auszahlung der Vergütung für nicht genommenen Urlaub ist verboten.
Abschnitt II
Vom Vorstand
Artikel 16. Der Verwaltungsrat ist das oberste Beratungsgremium der CEF und verantwortlich für die Festlegung der Unternehmensrichtlinien, Herausforderungen und Ziele sowie für die Überwachung und Bewertung der Ergebnisse der CEF.
Zusammensetzung
Artikel 17. Der Verwaltungsrat setzt sich aus sieben Direktoren wie folgt zusammen:
I – fünf vom Finanzminister ernannte Berater, darunter der Vorsitzende des Verwaltungsrats;
II – der Präsident der CEF, der als Vizepräsident des Vorstands fungieren wird; und
III – ein vom Staatsminister für Planung, Budget und Management ernannter Berater.
§ 1 Die Mitglieder des Rates werden vom Staatsminister für Finanzen für eine Amtszeit von drei Jahren ab dem Datum der Veröffentlichung des Ernennungsgesetzes ernannt und können für eine weitere Amtszeit wiederernannt werden.
§ 2 Das gemäß § 1 ernannte Mitglied des Verwaltungsrats kann nur einmal wiederernannt werden und darf erst nach Ablauf von mindestens einem Jahr seit dem Ende seiner letzten Amtszeit wieder in den Verwaltungsrat zurückkehren.
§ 3 Die Amtseinführung der Mitglieder des Verwaltungsrats erfolgt durch Unterzeichnung eines Amtszeitbuches.
§ 4 Im Falle einer Wiederernennung beginnt die Amtszeit des neuen Mandats mit dem Tag des Endes der vorherigen Amtszeit.
§ 5. Nach Ablauf ihrer Amtszeit bleiben die Mitglieder des Verwaltungsrats bis zum Amtsantritt der neuen Mitglieder im Amt.
§ 6 Im Falle einer Vakanz während der Amtszeit wird ein neuer Ratsherr ernannt, der die Amtszeit des ersetzten Ratsherrn beendet.
Aufgaben und Verantwortlichkeiten
Artikel 18. Der Verwaltungsrat ist verantwortlich für:
Ich – als Verbindungsstelle zwischen CEF und dem Finanzministerium zu fungieren und auf Anfrage des Staatsministers für Finanzen Stellungnahmen zu relevanten Fragen im Zusammenhang mit der wirtschaftlichen und sozialen Entwicklung des Landes und den Aktivitäten von CEF abzugeben;
II – Genehmigung des CEF-Managementmodells und seiner Aktualisierungen;
III – Definition der Unternehmensrichtlinien, Herausforderungen und Ziele von CEF;
IV – Genehmigung des strategischen Plans der CEF und Überwachung seiner Umsetzung;
V – die Ergebnisse der CEF zu überwachen und auszuwerten;
VI – Genehmigung der Betriebsrichtlinien des CEF;
VII – Einrichtung und Verbesserung des Corporate-Governance-Systems der CEF;
VIII – die Beauftragung unabhängiger Abschlussprüfer und die Beendigung ihrer jeweiligen Verträge zu genehmigen;
IX – den Präsidenten von CEF in Angelegenheiten zu beraten, die die allgemeinen Richtlinien für die Geschäftstätigkeit des Unternehmens betreffen;
X – die Ausführung der allgemeinen Geschäfts- und Servicepolitik von CEF zu überwachen, die Geschäftsführung des Präsidenten, der Vizepräsidenten und des Rechtsdirektors zu überwachen und zu beaufsichtigen;
XI – zu beraten über:
a) die Geschäftsordnung des Verwaltungsrats und der satzungsmäßigen Gremien, Kommissionen und Ausschüsse, mit Ausnahme der Geschäftsordnung des Finanzrates;
b) die Berichte der internen, externen und integrierten Prüfungen sowie des Prüfungsausschusses und die Bewertung des Grades der Einhaltung der darin enthaltenen Empfehlungen;
c) der Haushaltsentwurf des CEF und der von ihm verwalteten oder betriebenen Sozialfonds und -programme, die nicht externen Verwaltern unterstellt sind, stets im Einklang mit der Wirtschafts- und Finanzpolitik der Bundesregierung;
d) Vorschläge des Präsidenten hinsichtlich der Gesamtausgaben, der Verwendung des Nettoeinkommens, der Zahlung von Dividenden und Zinsen auf Eigenkapital, Kapitaländerungen, der Bildung von Rücklagen und Rückstellungen sowie der Deckung von Verlusten mit einbehaltenen Gewinnen;
e) die Jahresabschlüsse der CEF und der von ihr verwalteten oder betriebenen Fonds und Programme einschließlich ihrer Bilanzen;
f) die Vergabeordnung;
g) das System der internen Kontrollen und deren regelmäßige Überprüfung;
h) Vorschläge zur Umsetzung von Korrekturmaßnahmen oder zur Verbesserung von Verfahren und Abläufen aufgrund der Analyse von Beschwerden, Anregungen, Lob und Anzeigen, die beim Büro des Ombudsmanns eingegangen sind;
XII – Beratung über die folgenden Angelegenheiten, die dem Staatsminister für Finanzen auf Vorschlag des Präsidenten des CEF zur Entscheidung vorgelegt werden sollen:
a) Jährliche, getrennte Rechnungslegung der Investitionen und Kosten in den Geschäftsbereichen der CEF, wobei insbesondere die von der Gesellschaft übernommenen sozialen und öffentlichen Kosten sowie die Kosten im Zusammenhang mit von der Bundesregierung übertragenen Programmen und Dienstleistungen hervorgehoben werden;
b) die vollständige oder teilweise Veräußerung von Anteilen, die sich im Besitz von CEF an beherrschten Unternehmen befinden; die Zeichnung oder der Verzicht auf Bezugsrechte für Aktien oder in Aktien wandelbare Schuldverschreibungen an beherrschten Unternehmen; der Verkauf von in Aktien wandelbaren Schuldverschreibungen, die sich im Besitz von beherrschten Unternehmen befinden und von diesen ausgegeben werden;
c) Ausgliederung, Fusion oder Übernahme von Unternehmen, die von CEF kontrolliert werden;
d) Tausch von Aktien oder anderen Wertpapieren, die den Anteil von CEF am Kapital der kontrollierten Unternehmen repräsentieren;
e) Zahlung von Dividenden und Zinsen auf das Eigenkapital;
f) Änderung des Kapitals des CEF;
g) Handlungen der CEF, die darin bestehen, Aktionärsvereinbarungen abzuschließen oder auf darin vorgesehene Rechte zu verzichten oder auch nur Verpflichtungen gesellschaftsrechtlicher Art einzugehen, die sich auf die Bestimmungen des Artikels 118 des Gesetzes Nr. 6.404 vom 15. Dezember 1976 in Bezug auf Unternehmen beziehen, an denen sie beteiligt ist;
XIII – Regelung der Gewährung von Urlaub an den Präsidenten, die Vizepräsidenten und den Rechtsdirektor, einschließlich der Umwandlung in Bargeld, Verbot der doppelten Auszahlung von Vergütungen für nicht genommenen Urlaub;
XIV – Ernennung und Entlassung des Rechtsdirektors auf Vorschlag des Präsidenten der CEF;
XV – Festlegung der Tätigkeitsbereiche der Vizepräsidenten gemäß den Vorschlägen des Präsidenten der CEF unter Beachtung der Grenzen dieser Satzung;
XVI – Genehmigung der Schaffung, Einrichtung und Auflösung nationaler und regionaler Aufsichtsbehörden auf Vorschlag des Präsidenten des CEF;
XVII – die brasilianische Zentralbank über die Ernennung und Entlassung des Präsidenten des CEF zu unterrichten;
XVIII – zur Benennung des Vizepräsidenten, der den Präsidenten der CEF in dessen Abwesenheit vertritt;
XIX – auf Vorschlag des Präsidenten des CEF über die Ernennung und Entlassung des Ombudsmanns und des für die Interne Revision des CEF Verantwortlichen gemäß den geltenden Rechtsvorschriften zu entscheiden;
XX – auf Vorschlag des Präsidenten des CEF über die Ernennung und den Austausch von CEF-Vertretern in den Beratungs- und Finanzräten der von ihm getragenen privaten Pensionskasse zu beraten;
XXI – über Vetos des Präsidenten der CEF bezüglich der Beschlüsse des Verwaltungsrats zu entscheiden;
XXII – Bewertung der Halbjahresberichte zum internen Kontrollsystem des CEF;
XXIII – Ernennung und Entlassung der Mitglieder des Prüfungsausschusses;
XXIV – Genehmigung des jährlichen Arbeitsplans des Prüfungsausschusses und des zur Deckung der für seine ordnungsgemäße Durchführung notwendigen Ausgaben bereitgestellten Budgets;
XXV – Genehmigung und Überprüfung der jährlichen Risikomanagementrichtlinie der CEF;
XXVI – Stellungnahmen zu den Maßnahmen abzugeben, die zur rechtzeitigen Behebung etwaiger Mängel bei der Risikokontrolle und im Risikomanagement ergriffen werden sollten;
XXVII – Genehmigung von Vorschlägen zur Errichtung, Einrichtung und Auflösung von Agenturen, Zweigstellen, Vertretungen oder Büros im Ausland;
XXVIII – die übrigen Befugnisse, die mit ihrer Aufsichtsbefugnis zusammenhängen, auszuüben und Zweifel zu klären, die sich aus etwaigen Auslassungen in dieser Satzung ergeben, wobei subsidiär die Bestimmungen des Gesetzes Nr. 6.404 von 1976 zu beachten sind.
§ 1 Die in Punkt X genannte Aufsicht kann von den Ratsmitgliedern unabhängig ausgeübt werden. Diese haben Zugang zu den Büchern und Aufzeichnungen der CEF und können von den Mitgliedern des Verwaltungsrats die Informationen anfordern, die sie für die Erfüllung ihrer Aufgaben für notwendig erachten.
§ 2 Die sich aus der Inspektion ergebenden Maßnahmen gemäß
§ 1 wird dem Verwaltungsrat zur Beratung vorgelegt.
§ 3 Der Verwaltungsrat ist für die im Jahresbericht offengelegten Informationen über die Risikomanagementstruktur verantwortlich.
Betrieb
Artikel 19. Der Verwaltungsrat tritt in der Regel einmal im Monat zusammen und tritt außerordentlich immer dann zusammen, wenn er vom Vorsitzenden oder von der Mehrheit seiner Mitglieder einberufen wird.
§ 1 Der Rat darf nur dann beraten, wenn mindestens vier seiner Mitglieder anwesend sind.
§ 2 Die Beschlüsse des Rates werden mit einfacher Mehrheit gefasst und im Protokoll festgehalten. Der Präsident hat neben seiner regulären Stimme eine Stichentscheidungsstimme.
§ 3 Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses nimmt an allen Sitzungen des Verwaltungsrats teil, hat jedoch kein Stimmrecht.
Abschnitt III
Aus dem Präsidialamt: Aufgaben und Befugnisse
Artikel 20. Das Präsidium ist das für die Leitung und Vertretung des CEF zuständige Verwaltungsorgan.
Artikel 21. Das Präsidialamt ist verantwortlich für:
Ich entwickle nach Rücksprache mit dem Verwaltungsrat das CEF-Managementmodell und lege es zusammen mit seinen Aktualisierungen und Verbesserungen dem Verwaltungsrat zur Genehmigung vor;
II – dem Verwaltungsrat nach Rücksprache mit dem Vorstand die unternehmerischen Herausforderungen und Ziele für CEF vorzuschlagen;
III – Nach Rücksprache mit dem Verwaltungsrat einen strategischen Plan für CEF ausarbeiten und diesen dem Verwaltungsrat zur Genehmigung vorlegen;
IV – den strategischen Plan des CEF an den Verwaltungsrat weiterleiten und diesen bei der Erstellung des Umsetzungsplans unterstützen;
V – die Erfüllung der unternehmerischen Herausforderungen und Ziele von CEF zu überwachen, zu kontrollieren und zu begleiten sowie dem Verwaltungsrat regelmäßig Bericht zu erstatten;
VI – Genehmigung und Überwachung der Einhaltung des Umsetzungsplans des strategischen Plans der CEF;
VII – die Arbeit der Vizepräsidentschaften zu koordinieren und zu überwachen;
VIII – dem Verwaltungsrat die Schaffung, Einrichtung und Auflösung nationaler und regionaler Aufsichtsbehörden vorzuschlagen;
IX – Genehmigung der von den Vizepräsidentschaften vorgeschlagenen Unternehmensregeln;
X – die Geschäftsordnung des Ethikausschusses und der gesetzlichen Ausschüsse, mit Ausnahme derjenigen des Prüfungsausschusses, zu entwerfen und vorzulegen.
Sie sind dem Verwaltungsrat zur Prüfung vorzulegen;
XI – gemeinsam mit dem Vizepräsidenten des jeweiligen Bereichs die Leistung und die erzielten Ergebnisse des Bereichs zu analysieren und über die Notwendigkeit von Anpassungen, Korrekturen oder Notfallplänen zu entscheiden;
XII – den öffentlichen, wirtschaftlichen und sozialen Stellen und Institutionen die Ergebnisse offenzulegen, die der CEF bei der Erfüllung seiner Ziele und bei der Verwaltung oder dem Betrieb von Geldern, Programmen und Dienstleistungen erzielt hat, die ihm von der Bundesregierung übertragen wurden;
XIII – die Versetzung von Beamten aus dem Personal der föderalen öffentlichen Verwaltung zu beantragen und die befristete Einstellung von Fachkräften in der in Artikel 46 dieser Satzung festgelegten Weise und innerhalb der dort festgelegten Grenzen zu genehmigen.
Abschnitt IV
Vom Vorstand
Artikel 22. Der Vorstand ist ein kollegiales Gremium, das für die Leitung und Vertretung der CEF verantwortlich ist.
Zusammensetzung
Artikel 23. Der Verwaltungsrat besteht aus dem Präsidenten des CEF, der den Vorsitz führt, und neun Vizepräsidenten, die vom Präsidenten der Republik nach Vorschlag des Staatsministers für Finanzen und nach Anhörung des Verwaltungsrats nach Belieben ernannt und abberufen werden.
Aufgaben und Verantwortlichkeiten
Artikel 24. Der Verwaltungsrat ist verantwortlich für:
Ich – um die Präsidentschaft bei der Entwicklung des Managementmodells und des strategischen Plans für die Institution zu unterstützen;
II – einen Vorschlag für einen Umsetzungsplan für den strategischen Plan des CEF auszuarbeiten und diesen dem Präsidium zur Prüfung vorzulegen;
III – Genehmigung des von den Mitgliedern des Verwaltungsrats vorgeschlagenen operativen Plans;
IV – die Durchführung der operativen Pläne zu überwachen, zu kontrollieren und zu steuern;
V – Genehmigung und Vorlage an den Verwaltungsrat durch den Präsidenten der CEF:
a) die Betriebsrichtlinien von CEF;
b) die Jahresabschlüsse der CEF und der von ihr betriebenen oder verwalteten Fonds und Programme, einschließlich der monatlichen Bilanzen;
c) die Budgetvorschläge und die jeweilige monatliche Überwachung der Ausführung, der Zuweisung des Nettoeinkommens, der Zahlung von Dividenden und Zinsen auf Eigenkapital, der Kapitalmodifikationen, der Einrichtung von Fonds, Rücklagen und Rückstellungen sowie der Deckung von Verlusten mit den Gewinnrücklagen der CEF und der von ihr verwalteten oder betriebenen Fonds und Programme, die nicht externen Managern unterstellt sind;
d) die getrennte jährliche Rechnungslegung über Investitionen und Kosten der Geschäftsbereiche der CEF, wobei insbesondere die von der Gesellschaft übernommenen sozialen und öffentlichen Kosten sowie die Kosten im Zusammenhang mit von der Bundesregierung übertragenen Programmen und Dienstleistungen hervorgehoben werden;
e) Vorschläge zur Errichtung, Einrichtung und Auflösung von Agenturen, Zweigstellen, Vertretungen oder Büros im Ausland;
f) die Vergabevorschriften; z. B. das interne Kontrollsystem und dessen regelmäßige Überprüfungen, wobei alle sechs Monate Statusberichte an den Verwaltungsrat übermittelt werden;
VI – die Befugnis zu ermächtigen, diese Befugnisse unter ausdrücklichen Einschränkungen zu gewähren:
a) die Veräußerung von Anlagevermögen, mit Ausnahme von Anteilen an beherrschten Unternehmen, nach Anhörung des Fiskalrats im Falle der Veräußerung oder Belastung von Immobilien zum Eigengebrauch, außer wenn es sich um eine Beschlagnahme im Rahmen eines Gerichtsverfahrens handelt;
b) Entstehung realer Belastungen;
c) Bereitstellung von Garantien für die Verpflichtungen Dritter;
d) Verzicht auf Rechte; und
e) Transaktion oder Reduzierung des Wertes der verhandelten Kredite;
VII – die erzielten Gewinne gemäß den Bestimmungen des Verwaltungsrats und in Übereinstimmung mit den geltenden Gesetzen zu verteilen und zu verwenden;
VIII – die von den Vizepräsidenten vorgeschlagenen Befugnisstufen zu genehmigen;
IX – zu entscheiden über:
a) Stellenbezeichnungen, Karrierewege, Gehälter, Sozialleistungen und Vergünstigungen;
b) die Personalordnung von CEF, die die Rechte und Pflichten der Mitarbeiter, das Disziplinarregime und die Regeln zur Festlegung der funktionalen Verantwortlichkeit umfasst; und
c) Schaffung von Arbeitsplätzen, Personalstruktur und deren Änderungen;
X – die Ernennung der Inhaber der Superintendentenpositionen auf Vorschlag des Vizepräsidenten, dem der Kandidat direkt unterstellt ist, zu genehmigen;
XI – die Auswahlkriterien und die Nominierung von Beratern für die Aufsichtsräte von Unternehmen und Institutionen zu genehmigen, an denen CEF beteiligt ist oder an denen CEF das Recht hat, einen Vertreter zu nominieren;
XII – über die Errichtung, Einrichtung und Auflösung von Agenturen, Büros, Vertretungen, Zweigstellen und anderen Servicestellen im Land zu entscheiden;
XIII – die Organisationsstruktur und das Betriebsmodell der Vizepräsidentschaften und der Internen Revision zu genehmigen, wobei die vom Verwaltungsrat festgelegten Tätigkeitsbereiche und die Bestimmungen von Artikel 21, VIII dieser Satzung zu beachten sind;
XIV – Mit Ausnahme von Handlungen, die im Abschluss von Aktionärsvereinbarungen oder im Verzicht auf darin vorgesehene Rechte bestehen, oder in der Übernahme von gesellschaftsrechtlichen Verpflichtungen im Zusammenhang mit den Bestimmungen des Artikels 118 des Gesetzes Nr. 6.404 von 1976, werden in Bezug auf Gesellschaften, an deren Kapital CEF beteiligt ist, ohne die Kontrolle darüber zu haben, die folgenden gesellschaftsrechtlichen Handlungen genehmigt:
a) die vollständige oder teilweise Veräußerung von Anteilen, die sich im Besitz von CEF an den Unternehmen befinden; die Zeichnung oder der Verzicht auf Zeichnungsrechte für Aktien oder in Aktien der Unternehmen wandelbare Schuldverschreibungen; der Verkauf von in Aktien wandelbaren Schuldverschreibungen, die sich im Besitz der Unternehmen befinden und von diesen ausgegeben werden;
b) Aufteilung, Fusion oder Zusammenschluss von Unternehmen; und
c) Tausch von Aktien oder anderen Wertpapieren, die den Anteil von CEF am Kapital der Unternehmen repräsentieren;
XV – Genehmigung der Versetzung von CEF-Mitarbeitern zu anderen öffentlichen Verwaltungsstellen;
XVI – die Ausarbeitung von Richtlinien zur Beschaffung und Zuteilung von Mitteln für den CEF;
XVII – den unabhängigen Abschlussprüfer und den Prüfungsausschuss innerhalb einer Frist von höchstens vierundzwanzig Stunden nach Feststellung des Sachverhalts förmlich darüber zu unterrichten, dass ein Sachverhalt vorliegt oder Anhaltspunkte dafür bestehen, dass das Eintreten des Sachverhalts eine Meldung an die Aufsichtsbehörden gemäß Artikel 34 § 12 Nummer VIII erfordert;
XVIII – Ausarbeitung einer Kreditpolitik für den CEF;
XIX – Genehmigung und Weiterleitung von Managementberichten und wirtschafts- und finanzpolitischen Berichten, die für das Präsidialamt, den Verwaltungsrat und das Finanzministerium bestimmt sind;
Einziger Absatz. Der Verwaltungsrat ist, vorbehaltlich ausdrücklicher Beschränkungen, befugt, die Voraussetzungen für die Begründung dinglicher Belastungen zu schaffen, Garantien für Verpflichtungen Dritter zu übernehmen, auf Rechte zu verzichten, Transaktionen durchzuführen oder den Wert von in Verhandlung befindlichen Krediten zu mindern.
Betrieb
Artikel 25. Der Verwaltungsrat tritt in der Regel einmal wöchentlich oder außerordentlich auf Einberufung durch seinen Präsidenten zusammen, wobei die in seiner Geschäftsordnung festgelegten Rahmenbedingungen zu beachten sind.
§ 1. An den Sitzungen müssen der für die Kontrollfunktionen zuständige Vizepräsident und der Rechtsdirektor oder deren Stellvertreter teilnehmen; das Quorum für kollegiale Beratungen beträgt mindestens sieben ordentliche Mitglieder oder Stellvertreter, die als ordentliche Mitglieder fungieren.
§ 2 Die Beschlüsse des Verwaltungsrats werden mit einfacher Mehrheit der stimmberechtigten Mitglieder, seien es ordentliche Mitglieder oder deren Stellvertreter, gefasst. Im Falle eines Stimmengleichstands hat der Präsident neben seiner ordentlichen Stimme das Recht auf eine entscheidende Stimme.
§ 3 Der Präsident kann innerhalb von zweiundsiebzig Stunden nach Kenntnisnahme der Beschlüsse des Verwaltungsrats sein Veto einlegen und muss dieses Veto dem Verwaltungsrat zur Prüfung in der ersten Sitzung nach der Beschlussfassung vorlegen.
Abschnitt V
Aus den getrennten Vizepräsidentschaften: Zusammensetzung und Verantwortlichkeiten
Artikel 26. Zusätzlich zu den Vizepräsidenten, die Mitglieder des Verwaltungsrats sind, werden zwei Vizepräsidenten vom Präsidenten der Republik auf Vorschlag des Staatsministers für Finanzen nach Anhörung des Verwaltungsrats ernannt und können jederzeit abberufen werden. Diese Vizepräsidenten sind ausschließlich für die Verwaltung von Vermögenswerten Dritter sowie für die Verwaltung und den Betrieb der vom Bund eingerichteten Lotterien und Fonds, einschließlich des Abfindungsfonds (FGTS), zuständig.
§ 1 Die für die segregierten Bereiche zuständigen Vizepräsidenten sind keine Mitglieder des Verwaltungsrats und sind nicht für die übrigen Aktivitäten der CEF und die Entscheidungen dieses Verwaltungsrats verantwortlich.
§ 2 Die Tätigkeiten der getrennten Vizepräsidentschaften werden gemäß den von den in Artikel 32 Ziffern I und II vorgesehenen Räten festgelegten Richtlinien durchgeführt.
Abschnitt VI
Bezüglich der Position des Rechtsdirektors
Artikel 27. CEF wird einen Rechtsdirektor haben, der dem Präsidium untersteht. Dieser wird vom Präsidenten der Institution aus den aktiven Mitarbeitern ausgewählt, die die Position eines Juristen in ihrem festen Personal innehaben, und vom Verwaltungsrat ernannt und abberufen.
Abschnitt VII
Zu den ergänzenden Vorschriften: Individuelle Pflichten und Verantwortlichkeiten
Artikel 28. Der Präsident, die Vizepräsidenten und der Rechtsdirektor haben außerdem folgende spezifische Pflichten und Verantwortlichkeiten:
Ich – Vom Präsidenten:
a) die CEF vor Gericht oder außergerichtlich zu vertreten und zu diesem Zweck Beauftragte und Vertreter zu ernennen und ihnen Befugnisse und Vorrechte zu übertragen, wie es das Gesetz und die internen Bestimmungen vorsehen;
b) die Angelegenheiten, zu denen die Vorstände und der Aufsichtsrat Stellung nehmen müssen, an diese weiterzuleiten;
c) der Zentralbank von Brasilien Angelegenheiten vorzulegen, die deren Zustimmung oder einen Beschluss des Nationalen Währungsrats erfordern;
d) die brasilianische Zentralbank über die Ernennung, Benennung und Entlassung des Vizepräsidenten, des Rechtsdirektors, des Ombudsmanns sowie der Mitglieder des Verwaltungsrats, des Finanzrats und des Prüfungsausschusses zu informieren;
(e) Mitarbeiter einzustellen, zu entlassen, zu kündigen, zu befördern, in eine Offiziersstelle zu berufen, zu versetzen, Urlaub zu gewähren, ehrenvolle Erwähnungen zu verleihen und Mitarbeiter zu bestrafen, wobei die Möglichkeit besteht, diese Befugnisse ausdrücklichen Beschränkungen zu unterwerfen;
f) dem Verwaltungsrat die Schaffung von unbefristeten Laufbahnstellen und die Festlegung von Gehältern und Sozialleistungen vorzuschlagen;
g) die Einberufung, den Vorsitz und die Überwachung der Tätigkeit des Verwaltungsrats;
h) das Recht, Entscheidungen des Verwaltungsrats zu blockieren;
i) dem Verwaltungsrat den Namen des Rechtsdirektors zur Genehmigung, Ernennung und Entlassung vorzuschlagen;
j) dem Verwaltungsrat den Tätigkeitsbereich der Vizepräsidenten sowie etwaige mögliche Umbesetzungen vorzuschlagen;
l) die Handlungen derjenigen zu überwachen und zu koordinieren, die für die ihnen direkt unterstellten Einheiten verantwortlich sind;
m) als Vizepräsident im Vorstand von CEF zu fungieren;
n) den Vorsitz im Third-Party Asset Management Council und im Government Funds and Lotteries Council zu führen;
(o) die Ausführung der allgemeinen Geschäfts- und Dienstleistungspolitik der Vizepräsidentschaft zu überwachen, die für die Verwaltung von Vermögenswerten Dritter zuständig ist, sowie der Vizepräsidentschaft, die für die Verwaltung oder den Betrieb von Bundeslotterien und von der Bundesregierung eingerichteten Fonds, einschließlich des Abfindungsfonds (FGTS), zuständig ist; zu diesem Zweck kann sie jederzeit Informationen über Bücher, Dokumente, elektronische Aufzeichnungen, Dienstleistungen, Vorgänge, Verträge und alle Instrumente oder Handlungen anfordern;
p) dem Verwaltungsrat Vorschläge zur Ernennung und Entlassung des Ombudsmanns und des Leiters der Internen Revisionseinheit der CEF vorzuschlagen und diese nach dessen Zustimmung zu genehmigen;
q) die CEF-Vertreter in den Beratungs- und Finanzräten der von der CEF geförderten privaten Pensionskasse nach Zustimmung des CEF-Verwaltungsrats zu ernennen und zu ersetzen;
r) den operativen Plan für seinen Tätigkeitsbereich zu entwickeln, in dem die Ziele, Vorgaben, Fristen und Budgets festgelegt sind, die von den unter seiner Aufsicht stehenden Organisationseinheiten erreicht werden sollen, und diesen einschließlich etwaiger Änderungen dem Verwaltungsrat zur Genehmigung vorzulegen;
s) den für ihren Einsatzbereich relevanten operativen Plan auszuführen, die Einhaltung der festgelegten Ziele, Vorgaben, Budgets und Fristen zu überwachen und gegebenenfalls Korrekturmaßnahmen einzuleiten;
t) den Verwaltungsrat über die Durchführung des operativen Plans des Präsidialamtes auf dem Laufenden zu halten;
u) zur Schlichtung von Pattsituationen und Managementkonflikten im Zusammenhang mit Exekutiventscheidungen und Maßnahmen der Vizepräsidentschaften;
v) die übrigen Befugnisse der Geschäftsführung auszuüben;
II – der Vizepräsidenten:
a) dem Verwaltungsrat ein Modell für die Ausübung der Funktionsfähigkeit seiner Vizepräsidentschaft vorzuschlagen, wobei die von den zuständigen Bereichen festgelegten Richtlinien zu beachten sind;
b) dem Verwaltungsrat die unternehmerischen Herausforderungen und Ziele für CEF vorzuschlagen;
c) den Vorstand bei der Erstellung des Umsetzungsplans für den strategischen Plan der CEF zu unterstützen;
d) den operativen Plan für ihren Tätigkeitsbereich zu entwickeln, in dem die Ziele, Vorgaben, Fristen und Budgets festgelegt sind, die von den ihnen unterstellten Organisationseinheiten erreicht werden sollen, und diesen einschließlich etwaiger Änderungen dem Verwaltungsrat oder, im Falle von getrennten Vizepräsidentschaften, dem jeweiligen Rat zur Genehmigung vorzulegen;
e) den für ihren Einsatzbereich relevanten operativen Plan auszuführen, die Einhaltung der festgelegten Ziele, Vorgaben, Budgets und Fristen zu überwachen und gegebenenfalls Korrekturmaßnahmen einzuleiten;
f) den Verwaltungsrat über die Durchführung des operativen Plans der Vizepräsidentschaft auf dem Laufenden zu halten;
g) die Beschlüsse des Präsidialamtes und des Verwaltungsrates auszuführen und durchzusetzen sowie die operativen Verantwortlichkeiten im Rahmen des Vizepräsidentenamtes wahrzunehmen;
h) die ihnen durch den Ernennungsbeschluss oder den Verwaltungsrat zugewiesenen Bereiche zu verwalten;
i) Mitglied des Verwaltungsrats im Sinne dieser Satzung zu sein, mit Ausnahme der Vizepräsidenten, die für die Verwaltung von Vermögenswerten Dritter und für die Verwaltung oder den Betrieb von Bundeslotterien und -fonds, die von der Bundesregierung eingerichtet wurden, einschließlich des Entschädigungsfonds für Abfindungen (FGTS), zuständig sind;
j) dem Verwaltungsrat die Ernennung der Inhaber der Aufsichtsstellen für die ihnen unterstehenden Bereiche vorschlagen;
l) der Präsidentschaft Unternehmensrichtlinien zur Prüfung im Rahmen ihres Handlungsspielraums vorzulegen;
m) die Erlassung unternehmens- und branchenspezifischer Vorschriften im Rahmen der Tätigkeiten des Vizepräsidentenamtes;
n) dem Verwaltungsrat im Rahmen der Zuständigkeiten des Vizepräsidenten Entscheidungen vorzuschlagen;
o) um zwischen den ihnen untergeordneten Organisationseinheiten Pattsituationen und Managementkonflikte zu schlichten;
p) sich mit den anderen Vizepräsidentschaften abzustimmen, um Entscheidungen zu treffen und Maßnahmen umzusetzen, die für den CEF von Interesse sind;
q) der Präsidentschaft und auf Anfrage dem Verwaltungsrat und dem Finanzrat Informationen über ihre Vizepräsidentschaft zur Verfügung zu stellen;
r) die CEF vor Gericht und außergerichtlich, insbesondere in Angelegenheiten im Zusammenhang mit ihrer Vizepräsidentschaft, zu vertreten.
III – Vom Rechtsdirektor:
a) die CEF gemäß den Bestimmungen dieser Satzung rechtlich zu vertreten;
b) die Aktivitäten, Geschäfte und Dienstleistungen der ihnen unterstellten Einheiten zu leiten, zu überwachen und zu koordinieren;
c) Beratungsleistungen für das Präsidialamt, den Verwaltungsrat und die Vizepräsidenten im Rahmen ihrer jeweiligen Zuständigkeiten zu erbringen.
Außergerichtliche Vertretung und Bestellung von Bevollmächtigten
Artikel 29. Die außergerichtliche Vertretung und die Ernennung von Vertretern der CEF obliegt dem Präsidenten bzw. den Vizepräsidenten, wobei letztere im Rahmen ihrer Aufgaben und Befugnisse handeln.
Einziger Absatz. Vollmachten bleiben auch dann gültig, wenn der Unterzeichner sein Amt nicht mehr ausübt, es sei denn, sie werden ausdrücklich widerrufen.
Rechtsvertretung
Artikel 30. Die rechtliche Vertretung obliegt dem Präsidenten, den Vizepräsidenten oder dem Rechtsdirektor, wobei letzterer für die Erteilung einer Vollmacht zuständig ist, die auch auf unbestimmte Zeit gelten kann.
Artikel 31. CEF wird sicherstellen, dass gegenwärtige und ehemalige Mitglieder des Verwaltungsrats sowie des Verwaltungs- und Finanzrats das Recht haben, sich in gerichtlichen und verwaltungsrechtlichen Verfahren zu verteidigen, die gegen sie wegen Handlungen eingeleitet werden, die sie in Ausübung ihres Amtes oder ihrer Funktion vorgenommen haben, sofern dies nicht mit den Interessen von CEF unvereinbar ist.
§ 1 Die unter der Überschrift genannte Vergünstigung gilt, soweit anwendbar und nach Ermessen des Verwaltungsrats, für gegenwärtige und ehemalige Inhaber von Führungs- und Beratungspositionen sowie für gegenwärtige und ehemalige Vertreter, die durch Delegation von den Direktoren ordnungsgemäß mit Vollmachten ausgestattet wurden.
§ 2 Die Form der im Titel genannten Leistung wird vom Verwaltungsrat nach Rücksprache mit der Rechtsabteilung der CEF festgelegt.
§ 3 Der CEF kann in der vom Verwaltungsrat festgelegten Form und im festgelegten Umfang, unter Beachtung der Bestimmungen des Caput, einen dauerhaften Versicherungsvertrag zugunsten der im Caput und in § 1 genannten Personen abschließen, um diese vor Haftung für Handlungen oder Sachverhalte zu schützen, für die sie gegebenenfalls gerichtlich oder verwaltungsrechtlich belangt werden können.
§ 4 Wird eine der in der Überschrift und in § 1 genannten Personen durch ein rechtskräftiges und nicht anfechtbares Gerichtsurteil wegen eines Verstoßes gegen das Gesetz oder die Straftat oder aufgrund einer vorsätzlichen Handlung verurteilt, so hat sie CEF alle Kosten und Auslagen zu erstatten, die im Zusammenhang mit der in der Überschrift genannten Verteidigung entstehen, zusätzlich zu etwaigen Schadensersatzansprüchen.
Abschnitt VIII
Von den Räten, Ausschüssen und Kommissionen
Artikel 32. Der CEF wird die folgenden Räte, Ausschüsse und Kommissionen einrichten:
I – Third-Party Asset Management Council;
II – Rat der staatlichen Fonds und Lotterien;
III – Prüfungsausschuss;
IV – Risikoausschuss;
V – Komitee zur Verhinderung von Geldwäschedelikten;
VI – Beschaffungs- und Vertragsausschuss;
VII – Ausschuss für Geschäftsbewertung und Neuverhandlung;
VIII – Ethikkommission.
§ 1 Sofern nicht gesetzlich anders bestimmt, bestehen die in diesem Artikel genannten kollegialen Gremien aus bis zu fünf Mitgliedern, die vom Präsidenten der CEF oder, im Falle des Prüfungsausschusses, vom Verwaltungsrat ernannt werden.
§ 2 Die Zusammensetzung und Arbeitsweise der in diesem Artikel genannten kollegialen Gremien werden durch interne Regelungen geregelt, die gemäß den Bestimmungen dieser Satzung erlassen werden, sofern anwendbar, und die auf Vorschlag des Ausschusses selbst im Falle des Prüfungsausschusses bzw. auf Vorschlag des Präsidenten der CEF in den übrigen Fällen der Genehmigung durch den Vorstand bedürfen.
Rat für die Verwaltung von Vermögenswerten Dritter
Artikel 33. Der Rat für die Verwaltung von Drittvermögen ist ein beratendes Gremium, dessen Aufgabe es ist, die allgemeine Ausrichtung der Geschäfte und Dienstleistungen innerhalb seines Zuständigkeitsbereichs festzulegen und den operativen Plan der für die Verwaltung von Drittvermögen zuständigen Vizepräsidentschaft zu genehmigen.
Ein einziger Absatz. Fachleute, die zur Beratung bei Entscheidungsprozessen qualifiziert sind, können gemäß der Geschäftsordnung des Rates an dessen Sitzungen teilnehmen, jedoch ohne Stimmrecht, mit Ausnahme derjenigen, die für Tätigkeiten verantwortlich sind, die mit den Interessen des Vizepräsidenten für Drittparteien-Vermögensverwaltung in Konflikt stehen könnten.
Rat der staatlichen Fonds und Lotterien
Artikel 34. Der Rat für Regierungsfonds und Lotterien ist ein beratendes Gremium, dessen Aufgabe es ist, die übergeordnete Richtung für Geschäfte und Dienstleistungen innerhalb seines Zuständigkeitsbereichs festzulegen und den operativen Plan der Vizepräsidentschaft zu genehmigen, die für die Verwaltung oder den Betrieb der von der Bundesregierung eingerichteten Bundeslotterien und -fonds, einschließlich des Entschädigungsfonds für Abfindungen (FGTS), zuständig ist.
Ein einziger Absatz. Fachleute, die zur Beratung bei Entscheidungsprozessen qualifiziert sind, können gemäß der Geschäftsordnung des Rates an dessen Sitzungen teilnehmen, jedoch ohne Stimmrecht, mit Ausnahme derjenigen, die für Tätigkeiten verantwortlich sind, die mit den Interessen des Vizepräsidenten für Staatsfonds und Lotterien in Konflikt stehen könnten.
Prüfungsausschuss
Artikel 35. Der Prüfungsausschuss besteht aus drei ordentlichen Mitgliedern und einem Ersatzmitglied.
§ 1 Die ordentlichen Mitglieder und das Ersatzmitglied werden vom Verwaltungsrat gewählt und ernannt, wobei die Ernennung alle drei Jahre erneuert wird. Sie können während dieses Zeitraums nur durch einen begründeten Beschluss der absoluten Mehrheit der Mitglieder des Verwaltungsrats abberufen werden.
§ 2. Der bisherige Amtsinhaber wird nur dann wiederernannt, wenn seit seiner letzten Amtszeit als Mitglied des Prüfungsausschusses drei Jahre vergangen sind.
§ 3 Der Präsident des Ausschusses und sein Stellvertreter geben die Position und den Stellvertreterstatus innerhalb von drei Jahren, eines der anderen Mitglieder innerhalb von zwei Jahren und das andere innerhalb eines Jahres ab dem Datum der ersten Ernennung weiter.
§ 4 Zusätzlich zu den vom Nationalen Währungsrat festgelegten Anforderungen und Verboten, die in den Artikeln 9, 10 und 11 aufgeführt sind, gelten für die Ausübung der Position eines Mitglieds des Prüfungsausschusses folgende Bedingungen:
Ich verfüge über nachweisliche Kenntnisse in den Bereichen Rechnungslegung und Wirtschaftsprüfung;
II – über nachweisliche Erfahrung in Finanz- und Bankangelegenheiten verfügen; und
III – die vollständige Unabhängigkeit von CEF und seinen angeschlossenen Organisationen sowie von der Union mit vollem Engagement zu wahren, im Falle des Komiteepräsidenten.
§ 5 Die vom Verwaltungsrat festzulegende Vergütung der Mitglieder des Prüfungsausschusses muss mit ihren Aufgaben und dem vom Verwaltungsrat genehmigten Arbeitsplan vereinbar sein; dabei ist zu beachten, dass die Vergütung der ordentlichen Mitglieder und des stellvertretenden Mitglieds, sofern dieses die Position eines ordentlichen Mitglieds innehat, achtzig Prozent der Vergütung des Vorsitzenden des Prüfungsausschusses nicht übersteigen darf.
§ 6 Der Prüfungsausschuss tritt mindestens einmal im Monat zusammen, wobei alle seine Mitglieder, sowohl ordentliche als auch stellvertretende Mitglieder, anwesend sind. Seine Arbeitsweise und seine Aufgaben werden durch eine interne Geschäftsordnung geregelt, die vom Verwaltungsrat genehmigt wird.
§ 7. Folgende Personen sind berechtigt, an den Sitzungen des Ausschusses teilzunehmen, jedoch ohne Stimmrecht, sofern sie einberufen werden: der Generalrechnungsprüfer oder ein Mitglied der internen Revision; die unabhängigen Abschlussprüfer; alle Mitglieder des Verwaltungsrats; und alle Mitarbeiter der CEF.
§ 8 Das Ersatzmitglied unterstützt die ordentlichen Mitglieder bei der Arbeit des Ausschusses; das Stimmrecht hat es jedoch nur, wenn eines der ordentlichen Mitglieder abwesend ist.
§ 9 Gemäß den Bestimmungen des § 8 und den internen Regelungen erhält das Ersatzmitglied achtzig Prozent der Vergütung des ordentlichen Mitglieds des Prüfungsausschusses.
§ 10. Der Prüfungsausschuss erstattet dem Verwaltungsrat Bericht.
§ 11. Der Prüfungsausschuss, der unabhängige Abschlussprüfer und die interne Revision müssen bei der Feststellung von Betrug, Versäumnissen oder Fehlern, die die Kontinuität des CEF oder die Zuverlässigkeit der Finanzberichte gefährden, unverzüglich miteinander kommunizieren und den Finanzrat über alles informieren.
§ 12. Der Prüfungsausschuss ist verantwortlich für:
Ich – die Halbjahresabschlüsse einschließlich der Erläuterungen, der Lageberichte und des Prüfungsberichts des unabhängigen Abschlussprüfers vor deren Veröffentlichung zu prüfen;
II – die Effektivität unabhängiger und interner Audits zu bewerten, einschließlich der Überprüfung der Einhaltung der für CEF geltenden Rechtsvorschriften und Satzungen;
III – um die Einhaltung der Empfehlungen unabhängiger oder interner Prüfer durch das Management des CEF zu beurteilen;
IV – Festlegung und Verbreitung von Verfahren für den Empfang und die Verarbeitung von Informationen über die Nichteinhaltung von Rechtsvorschriften, Verordnungen und internen Regeln, die für CEF gelten, einschließlich spezifischer Verfahren zum Schutz des Dienstleisters und der Vertraulichkeit der Informationen;
V – dem Verwaltungsrat die Korrektur oder Verbesserung von Richtlinien, Praktiken und Verfahren zu empfehlen, die in seinen Verantwortungsbereich fallen;
VI – sich mindestens vierteljährlich mit dem Verwaltungsrat, der unabhängigen Revision und der internen Revision zu treffen, um die Einhaltung ihrer Empfehlungen oder Anfragen zu überprüfen, auch im Hinblick auf die Planung der jeweiligen Prüfungsarbeiten, und den Inhalt dieser Treffen in Protokollen festzuhalten;
VII – sich auf deren Wunsch mit dem Finanzrat und dem Verwaltungsrat zu treffen, um die in ihren jeweiligen Zuständigkeitsbereich fallenden Richtlinien, Praktiken und Verfahren zu erörtern;
VIII – die Zentralbank von Brasilien und den Verwaltungsrat in der durch spezifische Vorschriften festgelegten Weise und innerhalb der dort festgelegten Fristen über das Vorliegen oder den Nachweis von Betrug, Versäumnissen oder Fehlern zu unterrichten, die die Kontinuität der CEF oder die Zuverlässigkeit ihrer Finanzberichte gefährden;
IX – einen Bericht des Prüfungsausschusses zu erstellen, der der Zentralbank von Brasilien zur Verfügung zu stellen und zum Ende der Semester, die am 30. Juni und 31. Dezember enden, zu veröffentlichen, der die nach den geltenden Vorschriften erforderlichen Informationen enthält;
X – Bis zum Ende des 3. Quartals einen Arbeitsplan für das folgende Jahr auszuarbeiten und dem Vorstand vorzulegen.
XI – die Festlegung der Betriebsregeln für die eigene Funktionsweise, die vom Verwaltungsrat genehmigt werden müssen;
XII – der CEF-Verwaltung gemäß den einschlägigen Rechtsvorschriften die mit der Erbringung unabhängiger Prüfungsleistungen zu beauftragende Stelle sowie gegebenenfalls den Austausch des Dienstleisters zu empfehlen; und
XIII – Zur Wahrnehmung sonstiger Aufgaben, die in seiner Geschäftsordnung festgelegt oder vom Nationalen Währungsrat und der Zentralbank von Brasilien bestimmt werden.
Risikoausschuss
Artikel 36. Der Risikoausschuss ist ein Gremium mit proaktiver und beratender Natur, dessen Aufgabe es ist, die Risikopolitik des CEF vorzuschlagen, über die globale Risikomatrix und wirtschaftliche Szenarien zu entscheiden, die Risikoexposition des CEF zu bewerten und über Modelle zur Risikomessung zu entscheiden.
Ausschuss zur Verhinderung von Geldwäschedelikten
Artikel 37. Der Ausschuss zur Verhinderung von Geldwäschekriminalität ist ein autonomes Beratungsgremium, dessen Aufgabe es ist, Stellungnahmen abzugeben und Entscheidungen zu treffen, wobei er seine Zuständigkeiten und den Rahmen des Sachverhalts wahrnimmt, und das im Rahmen der CEF (Caixa Econômica Federal) für Angelegenheiten der Verhinderung und Bekämpfung von Geldwäschekriminalität zuständig ist. Er ist außerdem verantwortlich für:
Ich – um eine interne Strategie zur Verhinderung von Geldwäscheverbrechen vorzuschlagen;
II – die Ergebnisse der Anwendung der innerhalb der CEF (Brasilianische Bundessparkasse) eingeführten Mechanismen zur Umsetzung der festgelegten Politik zu bewerten und die als notwendig erachteten Korrekturen und Optimierungen zu empfehlen;
III – dem zuständigen Vizepräsidenten alle Fälle von Verfahrensfehlern, die ihm bekannt werden, in denen diese nicht rechtzeitig korrigiert wurden, zu melden;
IV – Das Recht, von jeder CEF-Einheit Informationen und Unterlagen zu Angelegenheiten anzufordern, die sich in deren Zuständigkeitsbereich befinden.
Einkaufs- und Vertragsausschuss
Artikel 38. Der Einkaufs- und Vertragsausschuss ist ein autonomes Beratungsgremium, dessen Aufgabe es ist, im Rahmen seiner Zuständigkeit Stellungnahmen und Entscheidungen zu Käufen und Verträgen abzugeben, bei denen eine Ausschreibung gemäß den einschlägigen Rechtsvorschriften nicht erforderlich ist, und Stellungnahmen zur Einleitung von Ausschreibungsverfahren im Zuständigkeitsbereich des Verwaltungsrats abzugeben.
Ausschuss für Geschäftsbewertung und Neuverhandlung
Artikel 39. Der Ausschuss für Geschäftsbewertung und Neuverhandlung ist ein autonomes und beratendes Gremium, das im Rahmen seiner Zuständigkeit und Befugnisse für die Abgabe von Stellungnahmen und das Treffen von Entscheidungen in Bezug auf Kreditvergabe, Geschäftstransaktionen, Neuverhandlungen und Akquisitionen in Wohnungsleasingprogrammen zuständig ist.
Ethikkommission
Artikel 40. Der Ethikausschuss ist ein autonomes Beratungsgremium, dessen Aufgabe es ist, die berufliche Ethik der Direktoren und Mitarbeiter der CEF sowie deren Umgang mit Personen und öffentlichen Vermögenswerten zu lenken, zu beraten und in diesem Bereich tätig zu werden. Er ist außerdem für die Beratung über ihm zur Kenntnis gebrachte unethische Verhaltensweisen und Verstöße gegen die Regeln der CEF zuständig.
KAPITEL V
VOM FINANZRAT
Zusammensetzung und Funktionsweise
Artikel 41. Der Fiskalrat besteht aus fünf ordentlichen Mitgliedern und ihren jeweiligen Stellvertretern.
§ 1 Die ordentlichen und stellvertretenden Mitglieder werden vom Staatsminister für Finanzen aus dem Kreis brasilianischer Staatsbürger von moralischer Integrität und tadellosem Ruf ausgewählt und ernannt, die über einen Hochschulabschluss verfügen und technische Fähigkeiten und Erfahrung in wirtschaftsfinanziellen, rechtlichen oder betriebswirtschaftlichen Angelegenheiten besitzen, wobei auch die Bestimmungen der Artikel 9 und 10 zu beachten sind.
§ 2 Unter den Mitgliedern des Fiskalrats müssen mindestens ein ordentliches Mitglied und dessen jeweiliger Stellvertreter vom Finanzminister als Vertreter der Staatskasse ernannt werden.
§ 3 Die monatliche Vergütung der Mitglieder des Fiskalrats wird jährlich vom Staatsminister für Finanzen gemäß den gesetzlichen Bestimmungen festgesetzt.
§ 4 Die Mitglieder des Fiskalrats haben eine Amtszeit von einem Jahr und können wiederernannt werden.
§ 5 Der Finanzrat tritt mindestens einmal im Monat zusammen.
§ 6 Im Falle der Abwesenheit, des Rücktritts oder der Verhinderung des wirksamen Mitglieds des Verwaltungsrats beruft der Präsident des Finanzrates den jeweiligen Stellvertreter ein, bis das neue Mitglied sein Amt antritt.
§ 7 Neben den gesetzlich vorgesehenen Fällen von Tod, Rücktritt, Amtsenthebung und anderen Fällen gilt die Position als vakant, wenn das Ratsmitglied ohne schriftliche Begründung mehr als drei aufeinanderfolgenden oder abwechselnden Sitzungen fernbleibt.
§ 8 Neben den in Artikel 10 genannten Personen mit Beeinträchtigungen dürfen folgende Personen nicht Mitglieder des Fiskalrats sein: Mitglieder der Verwaltungsorgane, Angestellte der CEF oder von Unternehmen, an denen sie beteiligt ist, sowie der Ehepartner oder Verwandte bis zum dritten Grad eines CEF-Verwaltungsbeamten.
Aufgaben und Verantwortlichkeiten
Artikel 42. Der Fiskalrat ist zuständig für:
Ich – die Handlungen der Verwaltungsbeamten zu überwachen und die Einhaltung ihrer rechtlichen und gesetzlichen Pflichten zu überprüfen;
II – eine Stellungnahme zu den Jahresabschlüssen der CEF und der von ihr betriebenen oder verwalteten Fonds und Programme abzugeben, einschließlich aller ergänzenden Informationen, die sie für notwendig oder nützlich hält;
III – mindestens vierteljährlich die Bilanzen und sonstigen Rechnungslegungsunterlagen des CEF sowie der von ihm betriebenen oder verwalteten Fonds und Programme zu analysieren;
IV – die Halbjahres- und Jahresabschlüsse der CEF sowie die Jahresabschlüsse der von ihr betriebenen oder verwalteten Fonds und Programme zu prüfen und ihre Meinung, insbesondere zur wirtschaftlichen und finanziellen Lage der Gesellschaft, abzugeben;
V – eine Meinung zur Veräußerung oder Belastung von Grundstücken zum persönlichen Gebrauch zu äußern, außer im Falle der Beschlagnahme in Gerichtsverfahren;
VI – den Verwaltungsbehörden alle ihnen bekannt werdenden Fehler, Betrugsfälle oder sonstige Unregelmäßigkeiten zu melden und geeignete Maßnahmen vorzuschlagen;
VII – Stellungnahme zu den Vorschlägen:
a) Haushaltsbestimmungen des CEF und der von ihm betriebenen oder verwalteten Fonds und Programme;
b) Verteilung des Nettoeinkommens;
c) Zahlung von Dividenden und Zinsen auf das Eigenkapital;
d) Kapitaländerung;
e) die Einrichtung von Fonds, Rücklagen und Rücklagen;
f) Absorption potenzieller Verluste durch Gewinnrücklagen; und
g) Investitionspläne oder Kapitalbudgets;
VIII – Bewertung der Halbjahresberichte zu den internen Kontrollsystemen von CEF;
IX – die Ergebnisse der externen, internen und integrierten Prüfungen im Zusammenhang mit der Bewertung der Kreditmanagementprozesse, der Marktanalyse und der Genehmigung der Geschäftstätigkeit der CEF und der von ihr betriebenen oder verwalteten Fonds und Programme zu beurteilen;
X – sich mindestens vierteljährlich mit dem Prüfungsausschuss zu treffen, um die im Rahmen ihrer jeweiligen Zuständigkeiten identifizierten Richtlinien, Praktiken und Verfahren zu erörtern; und
XI – die Wahrnehmung weiterer Aufgaben im Zusammenhang mit seinen Aufsichtsbefugnissen gemäß den geltenden Rechtsvorschriften.
§ 1 Die Verwaltungsbehörden sind verpflichtet, dem Fiskalrat regelmäßig Kopien der Protokolle ihrer Sitzungen, der Bilanzen und anderer Finanzberichte sowie der Haushaltsausführungsberichte vorzulegen.
§ 2 Der Fiskalrat kann auf Antrag eines seiner Mitglieder von den Verwaltungsbehörden Klarstellungen oder Informationen anfordern sowie die Erstellung besonderer Finanz- oder Rechnungslegungsberichte veranlassen.
KAPITEL VI
ÜBER VERANTWORTUNG
Artikel 43. Der Präsident, die Vizepräsidenten, der Rechtsdirektor und die Mitglieder des Verwaltungsrats, des Finanzrats und der satzungsmäßigen Räte, Kommissionen und Ausschüsse haften nach dem Gesetz für Verluste oder Schäden, die bei der Ausübung ihrer Pflichten entstehen.
KAPITEL VII
Bezüglich des Geschäftsjahres, der Finanzberichte, der Gewinne und der Rücklagen.
Soziale Übung
Artikel 44. Das Geschäftsjahr des CEF entspricht dem Kalenderjahr.
Finanzberichte, Gewinne und Rücklagen
Artikel 45. CEF erstellt am Ende jedes Halbjahres einen von unabhängigen Wirtschaftsprüfern testierten Jahresabschluss gemäß den Vorschriften des Nationalen Währungsrats und der Zentralbank von Brasilien.
§ 1 Weitere Zwischen- oder außerordentliche Finanzberichte werden erstellt, wenn dies erforderlich oder durch spezifische Gesetze vorgeschrieben ist.
§ 2 Nach Abzug etwaiger aufgelaufener Verluste und der Rückstellung für Einkommensteuer und Sozialabgaben vom Nettogewinn bestimmt der Verwaltungsrat die Gewinnverteilung unter Beachtung der gesetzlich vorgeschriebenen Grenzen und Bedingungen, nämlich:
I – fünf Prozent für die Bildung der gesetzlichen Rücklage, die die Integrität des Kapitals gewährleisten soll, bis sie zwanzig Prozent des Aktienkapitals erreicht;
II – zu realisierende Gewinnrücklagen;
III – Rücklagen für unvorhergesehene Ereignisse;
IV – mindestens fünfundzwanzig Prozent des bereinigten Nettogewinns für die Zahlung von Dividenden und Zinsen auf das Eigenkapital; und
V – gesetzliche Rücklagen, die wie folgt zu betrachten sind:
a) eine Reserve für die Erweiterung, die die für die Aufrechterhaltung und Modernisierung der Aktivitäten von CEF notwendigen Investitionen decken soll, wobei die dieser Reserve zugewiesenen Gewinnanteile den Betrag der für das Folgejahr genehmigten Budgetzuweisung für Investitionen, mit Ausnahme von Investitionen im Lotteriebereich, nicht übersteigen dürfen; und
b) Lotteriereserve, die gemäß Artikel 52 aus einem Teil der Lotterieerlöse gebildet wird und zur Einbringung in das Kapital der CEF bestimmt ist.
§ 3 Die gesetzlichen Rücklagen dürfen einzeln zwanzig Prozent und insgesamt fünfzig Prozent des Kapitals der CEF nicht übersteigen.
§ 4 Übersteigen die gesetzlichen Rücklagen die in § 3 festgelegte Grenze, so ist die entsprechende Differenz zur Verrechnung aufgelaufener Verluste oder zur Änderung des Kapitals des CEF zu verwenden.
§ 5. Die im vorangegangenen Geschäftsjahr realisierten Beträge aus den Rücklagen für Expansion und den Lotterierücklagen werden gemäß den Bestimmungen dieser Satzung Gegenstand eines Vorschlags zur Änderung des Kapitals der CEF sein.
§ 6. Aufgelaufene Verluste sollten vorzugsweise vom Kapital abgezogen werden, wie in Artikel 173 des Gesetzes Nr. 6.404 von 1976 vorgesehen.
§ 7. Die Werte der Dividenden und Zinsen als Vergütung auf Eigenkapital unterliegen Finanzgebühren in Höhe des Satzes des Sondersystems für Abwicklung und Verwahrung – SELIC – vom Ende des Geschäftsjahres bis zum Tag des tatsächlichen Eingangs bzw. der tatsächlichen Auszahlung.
§ 8 Nach Aufstellung der Bilanz für das erste Halbjahr kann der Verwaltungsrat auf Vorschlag des Präsidenten der CEF beschließen, eine Dividende als Vorauszahlung auf die Dividende für das Geschäftsjahr auszuschütten, die gemäß den gesetzlichen Bestimmungen mindestens fünfundzwanzig Prozent des bis dahin ermittelten Nettogewinns beträgt.
§ 9 Der Vorschlag über die Gewinnverteilung für das Geschäftsjahr wird nach abschließender Prüfung durch die internen Organe des CEF dem Staatsminister für Finanzen zur Genehmigung vorgelegt und innerhalb von dreißig Tagen nach der ministeriellen Genehmigung im Amtsblatt der Union veröffentlicht.
KAPITEL VIII
VOM PERSONAL
Artikel 46. CEF-Personal wird zwingend durch eine öffentliche Wettbewerbsprüfung, bestehend aus Tests oder Tests und Qualifikationen, gemäß den Rechtsvorschriften der Konsolidierung der Arbeitsgesetze – CLT und ergänzenden Rechtsvorschriften zugelassen.
§ 1 Der CEF kann die Übertragung von Mitarbeitern aus dem Personal der öffentlichen Verwaltung des Bundes, einschließlich öffentlicher Unternehmen und Unternehmen der gemischten Wirtschaft, zur Wahrnehmung beratender Funktionen für den Verwaltungsrat und das Präsidium des CEF beantragen.
§ 2. Fachleute können auf befristeter Basis eingestellt werden, um dem Vorstand und dem Präsidium der CEF Beratungsleistungen zu erbringen.
§ 3 Die Anwendung der §§ 1 und 2 gilt für höchstens zwölf Einsätze und zwölf befristete Verträge, wobei die Vergütung in gesonderten Vorschriften festgelegt wird und auf die für das Stammpersonal der CEF festgelegten Höchstgrenzen und Kriterien beschränkt ist.
KAPITEL IX
ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN
Interne Anhörung
Artikel 47. Die Interne Revision der CEF ist mit dem Verwaltungsrat verbunden, unterliegt den normativen Vorgaben und der technischen Aufsicht des Internen Kontrollsystems der Exekutive und hat zum Hauptzweck die Überprüfung der Rechtmäßigkeit und Legitimität von Verwaltungsakten und -vorgängen sowie die Bewertung der Wirksamkeit der Risikomanagement-, Kontroll- und Corporate-Governance-Praktiken. Darüber hinaus ist sie für die Ausführung, Überwachung und Nachverfolgung der Beschlüsse des Prüfungsausschusses zuständig.
§ 1 Der Leiter der Internen Revisionseinheit der CEF wird auf Vorschlag des Präsidenten der CEF und nach Genehmigung durch den Verwaltungsrat gemäß den einschlägigen Rechtsvorschriften ernannt oder abberufen.
§ 2 Die Interne Revision, der unabhängige Abschlussprüfer und der Prüfungsausschuss müssen unverzüglich miteinander kommunizieren, wenn sie Betrug, Versäumnisse oder Fehler feststellen, die die Kontinuität von CEF oder die Zuverlässigkeit der Finanzberichte gefährden.
Bürgerbeauftragter
Artikel 48. CEF wird innerhalb seiner Organisationsstruktur eine Ombudsstelle einrichten, die für die strikte Einhaltung der gesetzlichen und regulatorischen Standards in Bezug auf Verbraucherrechte zuständig ist und als Kommunikationskanal zwischen der Institution und den Kunden und Nutzern ihrer Produkte und Dienstleistungen fungiert, einschließlich der Schlichtung von Konflikten.
§ 1 Die Ombudsstelle arbeitet transparent, unabhängig, unparteiisch und objektiv und verfügt über angemessene Bedingungen für ihr effektives Funktionieren.
§ 2 Der Ombudsstelle wird der Zugang zu den für ihre Tätigkeit notwendigen Informationen gewährleistet. Sie kann zu diesem Zweck Informationen und Dokumente für die Ausübung ihrer Tätigkeit anfordern, wobei die Rechtsvorschriften zum Bankgeheimnis zu beachten sind.
§ 3 Die vom Ombudsmann den Kunden und Nutzern von CEF-Produkten und -Dienstleistungen angebotenen Dienstleistungen sind kostenlos und werden mittels einer Serviceprotokollnummer identifiziert.
Artikel 49. Die Funktion des Ombudsmanns wird von einem Mitarbeiter wahrgenommen, der zum eigenen Personal von CEF gehört, durch eine mit den Aufgaben des Ombudsmanns vereinbare Kommission. Die Amtszeit beträgt zwei Jahre, eine einmalige Wiederernennung ist zulässig. Ernennung und Abberufung erfolgen jederzeit durch den Verwaltungsrat auf Vorschlag des Präsidenten von CEF.
Ein einziger Absatz. Die Tätigkeit des Ombudsmanns muss eine Vollzeitbeschäftigung sein und ausschließliche Aufmerksamkeit erfordern; der Mitarbeiter darf innerhalb der Institution keine andere Tätigkeit ausüben.
Artikel 50. Das Büro des Ombudsmanns hat folgende Zuständigkeiten:
Ich – Beschwerden, Anregungen, Lob und Dementis von Kunden und Nutzern von CEF-Produkten und -Dienstleistungen entgegenzunehmen, zu registrieren, zu bearbeiten, zu analysieren und formell und angemessen zu behandeln, sofern diese nicht durch den üblichen Service der Filialen oder anderer Servicestellen abgedeckt werden;
II – die notwendigen Klarstellungen zu geben und die Anspruchsteller über den Fortschritt ihrer Ansprüche und die getroffenen Maßnahmen zu informieren;
III – die Antragsteller über die voraussichtliche Frist für eine endgültige Antwort zu informieren, die dreißig Tage nicht überschreiten darf;
IV – eine abschließende Antwort auf die Anfragen bis zum in Punkt III genannten Termin einzureichen;
V – dem Vorstand Korrekturmaßnahmen oder Verbesserungen der Verfahren und Abläufe vorzuschlagen, die sich aus der Analyse der eingegangenen Beschwerden, Anregungen, Lobeshymnen und Anzeigen ergeben;
VI – am Ende jedes Halbjahres einen quantitativen und qualitativen Bericht über die Leistung des Ombudsmannbüros zu erstellen und der Internen und Externen Revision, dem Prüfungsausschuss und dem Verwaltungsrat vorzulegen, der die unter Punkt V genannten Vorschläge enthält;
VII – als Vermittler zwischen CEF und Regulierungs- und Verbraucherschutzbehörden zu fungieren;
VIII – in einen Dialog mit dem Generalombudsmann der Union zu treten;
IX – um Richtlinien und Leitlinien für den Kundenservice vorzuschlagen.
Ein einziger Absatz. Der in Punkt VI genannte Bericht muss der Zentralbank von Brasilien für einen Zeitraum von mindestens fünf Jahren zur Verfügung stehen.
Artikel 51. Eine etwaige Ablösung des Ombudsmanns darf ohne Zustimmung des Verwaltungsrats nicht länger als vierzig Tage dauern.
Ein einziger Absatz. Im Falle von Hindernissen, gelegentlichen Abwesenheiten oder einer Vakanz wird der Ombudsmann durch einen anderen Mitarbeiter ersetzt, der auf Vorschlag des Präsidenten von CEF benannt und vom Verwaltungsrat genehmigt wird, um im Falle einer Vakanz die unterbrochene Amtszeit zu beenden.
Lotterieverwaltung
Artikel 52. Die Einnahmen aus der Verwaltung der Bundeslotterien, die dem CEF als Ausführender dieser öffentlichen Dienstleistungen zufließen, werden nach Abzug des dem Lotterieentwicklungsfonds zugewiesenen Anteils in sein Nettovermögen eingezahlt.
§ 1 Der Lotterieentwicklungsfonds dient der Deckung von Investitionen, die für die Modernisierung von Lotterien notwendig sind, sowie von Ausgaben im Zusammenhang mit deren Förderung und Werbung gemäß den einschlägigen Rechtsvorschriften. Eine Verwendung des Fonds zur Deckung laufender Ausgaben ist untersagt.
§ 2 Die CEF (Brasilianische Bundessparkasse) muss alle Vorgänge im Zusammenhang mit der Lotterieverwaltung gesondert verbuchen, und die aus dieser Verwaltung resultierenden Finanzergebnisse, einschließlich der in diesem Artikel genannten, dürfen in keiner Weise bei der Berechnung von Boni und sonstigen Leistungen an Mitarbeiter und Verwaltungsangestellte berücksichtigt werden.
§ 3 Die Höchstgrenze für die tatsächlichen Betriebs- und Instandhaltungskosten der Lotteriedienstleistungen für die Vergütung der CEF wird vom Staatsminister für Finanzen gemäß den geltenden Rechtsvorschriften festgelegt.
§ 4. Vorgeschriebene Lotteriegewinne, mit Ausnahme derjenigen, die nach gesetzlicher Bestimmung einem bestimmten Zweck zugeordnet sind, werden nach Maßgabe der geltenden Gesetzgebung im jeweiligen Nettoeinkommen berücksichtigt, nachdem die aufgrund von Verwaltungs- oder Gerichtsverfahren gezahlten Beträge abgezogen wurden, die als begründet anerkannt und für begründet befunden wurden und gegen die keine weiteren Rechtsmittel möglich sind.
Pfandhausbetriebe
Artikel 53. Bei Pfandgeschäften stellt die CEF Verträge aus, die alle gesetzlich vorgeschriebenen Elemente enthalten.
§ 1 Die Versteigerungen der verpfändeten Garantien werden von eigens zu diesem Zweck benannten CEF-Mitarbeitern durchgeführt und müssen durch innerhalb der gesetzlichen Frist in überregionalen Zeitungen veröffentlichte Bekanntmachungen angekündigt werden.
§ 2. Verpfändete Gegenstände, die aus Diebstahl, Raub oder widerrechtlicher Aneignung stammen, werden nach Erlass eines rechtskräftigen und nicht anfechtbaren Urteils an ihre Eigentümer zurückgegeben; im Falle der widerrechtlichen Aneignung muss der Rückgabe die Begleichung der Schuld vorausgehen.
§ 3. Nicht beanspruchte Pfandgegenstände bleiben nach Tilgung der entsprechenden Forderung in der Obhut der CEF und werden ihren jeweiligen Eigentümern gegen Zahlung einer Bankgebühr zurückgegeben. Diese Gebühr wird erhoben, wenn die Rückgabe der Pfandgegenstände nach dem fünften Werktag ab dem Tag der Bereitstellung der Garantie erfolgt.
§ 4 Nach Ablauf von fünf Jahren ab dem Datum der Verwahrung werden die in § 3 genannten Gegenstände versteigert, wobei der Erlös an CEF geht.
§ 5. Jeder Betrag, der den bei der Versteigerung ermittelten Wert des verpfändeten Darlehens übersteigt und nicht gemäß den einschlägigen Rechtsvorschriften geltend gemacht wird, stellt Einnahmen für den CEF dar.
Offizielle Veröffentlichungen
Artikel 54. Der Verwaltungsrat veröffentlicht nach Genehmigung Folgendes im Amtsblatt der Union:
I – die Vergabebestimmungen;
II – die Personalordnung;
III – das Personaldiagramm, das in drei Spalten die Gesamtzahl der Stellen sowie die Anzahl der besetzten und unbesetzten Stellen zum 30. Juni und 31. Dezember eines jeden Jahres ausweist; und
IV – das Gehaltsmodell, die Sozialleistungen, Vergünstigungen und alle anderen Bestandteile, aus denen sich die Vergütung der Mitarbeiter zusammensetzt.
