Este documento establece políticas, procedimientos y controles internos para la prevención del lavado de activos, de que trata la Ley Nº 9.613, de 3 de marzo de 1998, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva (ALA/CFT), y otros delitos conexos, que deben adoptar los operadores de apuestas que exploten apuestas de cuotas fijas, de que trata las Leyes Nº 13.756, de 12 de diciembre de 2018, y Nº 14.790, de 29 de diciembre de 2023.
El Secretario de Premios y Apuestas del Ministerio de Hacienda, en ejercicio de las facultades que le confiere el artículo 55, inciso I, del Anexo I del Decreto Nº 11.907, de 30 de enero de 2024, y considerando lo dispuesto en la Ley Nº 13.756, de 12 de diciembre de 2018, la Ley Nº 14.790, de 29 de diciembre de 2023, y la Ley Nº 9.613, de 3 de marzo de 1998, resuelve:
CAPITULO I
OBJETO Y ÁMBITO DE APLICACIÓN
Artículo 1. Esta Ordenanza establece políticas, procedimientos y controles internos para la prevención del lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva (ALA/CFT) y otros delitos conexos que deben adoptar los agentes operadores que explotan las apuestas de cuotas fijas definidas en las Leyes No. 13.756 del 12 de diciembre de 2018 y No. 14.790 del 29 de diciembre de 2023, en cumplimiento de los deberes que les asignan los artículos 10 y 11 de la Ley No. 9.613 del 3 de marzo de 1998, por la Ley No. 13.810 del 8 de marzo de 2019 y por la legislación conexa.
Artículo 2. La presente Ordenanza se aplica a los operadores de apuestas en relación con las funciones de prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo y otros delitos conexos que les corresponden legalmente, incluso bajo responsabilidad de sus administradores, conforme al artículo 12 de la Ley Nº 9.613 de 1998.
Artículo 3. Para los efectos de la presente Ordenanza se entenderá por:
I – operador de apuestas: persona jurídica autorizada por la Secretaría de Premios y Apuestas del Ministerio de Hacienda para operar apuestas de cuota fija;
II – jugador: persona física que realiza una apuesta;
III – apuesta: acto mediante el cual se pone en riesgo una determinada cantidad de dinero con la expectativa de obtener un premio;
IV – Intercambio de apuestas: categoría en la que los apostadores apuestan entre sí y el multiplicador (cuota) lo definen entre ellos y no el agente operador, que puede cobrar una comisión sobre el beneficio neto de la apuesta ganadora.
V – Cuenta transaccional: cuenta de depósito o pago prepago, de propiedad del agente operador, mantenida en una institución financiera o de pago autorizada para operar por el Banco Central de Brasil, utilizada como destino de contribuciones financieras realizadas por los apostadores, para mantener los valores relativos a las apuestas abiertas o, a opción del apostador, para mantener los premios recibidos;
VI – plataforma de apuestas: canal electrónico integrado al sistema de apuestas utilizado para ofrecer apuestas deportivas y juegos en línea a los apostadores; y
VII – usuario de la plataforma: persona física registrada en la plataforma de apuestas, independientemente de que haya realizado una apuesta.
Artículo 4. Los operadores de apuestas deberán solicitar autorización para utilizar el Sistema de Control de Actividades Financieras (Siscoaf), según se indique en la página web del Consejo de Control de Actividades Financieras (Coaf), manteniendo sus datos y los de sus correspondientes usuarios actualizados en el sistema.
CAPÍTULO II
POLÍTICAS, PROCEDIMIENTOS Y CONTROLES INTERNOS
Sección I
Disposiciones generales
Artículo 5. Los operadores de apuestas deberán adoptar e implementar políticas, procedimientos y controles internos en materia de prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo, de conformidad con lo dispuesto en la Ley Nº 9.613 de 1998, la Ley 13.260 de 16 de marzo de 2016 y la Ley Nº 13.810 de 2019, así como la prevención de otros delitos conexos, de conformidad con la legislación aplicable.
Artículo 6. Las políticas, procedimientos y controles internos en materia de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo deberán incluir lineamientos, especificaciones y mecanismos para verificar su efectivo cumplimiento por parte del operador de apuestas.
Artículo 7. Las políticas internas de prevención de lavado de dinero y financiación del terrorismo deberán incluir, como mínimo, los siguientes lineamientos:
I – Definición de funciones y responsabilidades en relación al cumplimiento de las obligaciones previstas en esta Ordenanza, sin perjuicio del alcance en ella previsto respecto de la responsabilidad administrativa por el incumplimiento de sus disposiciones, conforme al artículo 12 de la Ley nº 9.613, de 1998;
II – identificación, evaluación, análisis y mitigación de los riesgos de que nuevos productos, servicios o tecnologías puedan ser utilizados para el lavado de activos, financiamiento del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva (LA/FT) u otros delitos conexos;
III – desarrollo, implementación y ejecución de un programa de cumplimiento que incluya la difusión de una cultura organizacional de prevención de lavado de dinero/financiamiento del terrorismo y otros delitos conexos, así como de integridad, buen gobierno y una agenda ESG (ambiental, social y de gobernanza), incluso de acuerdo con la Ley nº 12.846, de 1 de agosto de 2013, para empleados, socios y proveedores de servicios tercerizados; y
IV – Implementación periódica y continua de actividades de información y capacitación en materia de prevención de lavado de activos/financiamiento del terrorismo y otros delitos conexos, incluyendo a empleados, socios y prestadores de servicios tercerizados.
Artículo 8. Los procedimientos internos de prevención del lavado de dinero y la financiación del terrorismo deberán incluir, como mínimo, lo siguiente:
I – Identificación, calificación y clasificación de riesgo de los apostadores y usuarios de la plataforma;
II – Identificación, calificación y clasificación de riesgos de empleados, socios y prestadores de servicios subcontratados;
III – evaluación de riesgos y clasificación de sus actividades relacionadas con la explotación de apuestas;
IV – evaluación y clasificación de riesgos en sus actividades de negocio, contratación y desarrollo de productos, operaciones con activos financieros e inmobiliarios; y
V – Evaluación y clasificación de riesgos en la contratación de empleados, socios y prestadores de servicios subcontratados.
Artículo 9. Los controles internos destinados a prevenir el lavado de activos/financiamiento del terrorismo deberán incluir, como mínimo, lo siguiente:
I – registrar y mantener información relativa a sus actividades operativas, comerciales y administrativas;
II – mantener un registro actualizado de apostadores y usuarios de la plataforma;
III – Mantener un registro actualizado de empleados, socios y prestadores de servicios subcontratados;
IV – verificación periódica y monitoreo del cumplimiento de las instituciones de pago e instituciones financieras con las que mantiene relación, en relación a la autorización del Banco Central de Brasil para su funcionamiento;
V – seguimiento, selección y análisis de operaciones y actividades, relacionadas o no con la operación de apuestas, a efectos de informar al COAF, en los casos previstos en el inciso II del artículo 11 de la Ley nº 9.613 de 1998, así como para realizar las comunicaciones previstas en el artículo 11 y en el párrafo único del artículo 12 de la Ley nº 13.810 de 2019; y
VI – verificación periódica de la eficacia de la política adoptada y del cumplimiento de las normas gubernamentales, incluyendo la identificación y corrección de las deficiencias encontradas.
Artículo 10. Los operadores de apuestas deberán contar, dentro del territorio nacional, con los recursos necesarios para implementar los procedimientos y controles definidos en esta Ordenanza.
Artículo 11. El operador de apuestas deberá presentar a la Secretaría de Premios y Apuestas un informe anual a más tardar el 1 de febrero del año siguiente, con información sobre las mejores prácticas adoptadas durante el año anterior, a fin de dar cumplimiento a lo dispuesto en materia de políticas, procedimientos y controles establecidos en esta Ordenanza.
Artículo 12. Las políticas a que se refiere el artículo 7 deberán estar disponibles en el sitio web del operador de apuestas, que deberá divulgarlas, así como los procedimientos y controles internos relacionados, a los empleados, socios y terceros proveedores de servicios, utilizando un lenguaje claro y accesible, con un nivel de detalle compatible con las funciones desempeñadas y la sensibilidad de la información.
Artículo 13. Las políticas a que se refiere el artículo 7 deberán estar documentadas, aprobadas por los administradores del operador de apuestas y actualizadas anualmente, además de ser compatibles con los perfiles de riesgo:
Yo – del operador de apuestas;
II – de los jugadores;
III – la cantidad y volumen de recursos involucrados en las apuestas virtuales y físicas; y
IV – Empleados, socios y prestadores de servicios subcontratados del operador de apuestas.
Sección II
Procedimientos de evaluación de riesgos
Artículo 14. Los operadores de apuestas deberán realizar anualmente una evaluación interna para identificar y medir los riesgos de utilización de sus productos y servicios en prácticas de lavado de activos/congelamiento de divisas (LA/FTP) u otros delitos conexos, incluyendo dicha evaluación en el informe previsto en el artículo 11.
§ 1. Es responsabilidad del operador de apuestas definir la matriz de riesgos utilizada para su gestión.
§ 2. Para la identificación de riesgos, la evaluación interna deberá considerar, como mínimo, los siguientes perfiles de riesgo:
I – de los apostadores y usuarios de la plataforma;
II – del propio operador de apuestas, teniendo en cuenta las particularidades de su modelo de negocio;
III – de empleados, colaboradores, proveedores y socios subcontratados; y
IV – Operaciones, productos y servicios, considerando los canales de distribución y el uso de tecnologías.
§ 3 Los riesgos identificados deberán evaluarse en términos de su probabilidad de ocurrencia y la magnitud de sus impactos financieros, legales, reputacionales y socioambientales.
§ 4. Se deberán definir categorías de riesgo que permitan la adopción de medidas reforzadas en relación con situaciones de mayor riesgo y la adopción de medidas simplificadas para situaciones de menor riesgo.
§ 5. Las evaluaciones internas en materia de prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo y delitos conexos deberán documentar los riesgos medidos, las medidas adoptadas para su tratamiento y los resultados correspondientes.
Sección III
De los Procedimientos para la Identificación, Calificación y Clasificación del Riesgo de los Apostadores y Usuarios de la Plataforma.
Artículo 15. Los operadores de apuestas deberán adoptar procedimientos de identificación que permitan verificar y validar la identidad de los apostadores o usuarios de la plataforma al momento de su registro, sin perjuicio de cualquier necesidad de autenticación para realizar apuestas o realizar otras operaciones dentro de la plataforma.
§ 1 El nivel de verificación y validación de la información de los apostadores o usuarios de la plataforma deberá ser definido por los operadores de apuestas de acuerdo al perfil de riesgo de la persona a identificar.
§ 2. Es responsabilidad del operador de apuestas implementar mecanismos que impidan el registro de personas prohibidas para apostar, de conformidad con el artículo 26 de la Ley Nº 14.790 de 2023.
Artículo 16. Los operadores de apuestas deberán adoptar procedimientos que les permitan calificar a los apostadores o usuarios de la plataforma mediante la recolección, verificación y validación de información acorde a su perfil de riesgo.
Párrafo único. Los procedimientos de calificación deberán incluir medidas encaminadas a:
I – evaluación de la compatibilidad entre la capacidad económica y financiera del apostador y las operaciones asociadas a él;
II – verificación de la condición del apostador o usuario de la plataforma como persona expuesta políticamente (PEP), familiar hasta el segundo grado, representante o allegado de una persona en esa condición, de acuerdo con la reglamentación emitida por el COAF; y
III – Obtener del apostador o usuario de la plataforma la información necesaria para constituir el conjunto mínimo de datos de registro, conforme se define en el reglamento de la Secretaría de Premios y Apuestas.
Párrafo único. La condición de Persona en Libertad Condicional Excesiva (PEP) dura cinco años a partir de la fecha en que la persona deja de ocupar un puesto que le da derecho a dicha condición.
Art. 17. La información recopilada durante la calificación de los apostadores o usuarios de la plataforma deberá mantenerse actualizada, considerando la evolución de la relación con la persona calificada y su perfil de riesgo.
Artículo 18. Los operadores de apuestas deberán clasificar a los apostadores y usuarios de las plataformas, con base en la información obtenida para su calificación, en las categorías de riesgo definidas en las correspondientes evaluaciones internas de riesgos.
Artículo 19. La clasificación de los apostadores y usuarios de la plataforma deberá ser revisada siempre que se produzca un cambio en el perfil de riesgo de la persona clasificada.
Artículo 20. Los procedimientos de identificación, calificación y clasificación del riesgo de los apostadores y usuarios de la plataforma deberán formalizarse en un manual específico, aprobado por los administradores del operador de apuestas y actualizado anualmente.
Sección IV
Sobre la Identificación, Calificación y Clasificación de Riesgos de Empleados, Socios y Terceros Prestadores de Servicios
Artículo 21. Los operadores de apuestas deberán implementar procedimientos diseñados para conocer a sus empleados, socios y proveedores de servicios externos, incluyendo procedimientos de identificación y calificación para la evaluación y mitigación de riesgos.
Párrafo único. Los procedimientos deberán ser compatibles con las políticas de prevención del blanqueo de capitales, el robo de activos y otros delitos conexos.
Artículo 22. Los datos de registro proporcionados por empleados, socios y terceros prestadores de servicios deberán ser validados, actualizados y almacenados por el operador de apuestas.
Párrafo único. El operador de apuestas deberá conservar los datos de registro de empleados, socios y proveedores de servicios subcontratados durante un mínimo de 5 (cinco) años, contados a partir de la finalización de la relación.
CAPÍTULO III
PROCEDIMIENTOS RELACIONADOS CON EL ENVÍO DE COMUNICACIONES AL COAF
Sección I
Procedimientos de seguimiento, selección y análisis
Artículo 23. Los operadores de apuestas deberán implementar procedimientos de seguimiento, selección y análisis de las apuestas y transacciones relacionadas con ellas, a fin de identificar aquellas que puedan constituir indicios de lavado de activos/congelamiento de divisas u otros delitos conexos.
Artículo 24. Los procedimientos de seguimiento, selección y análisis deberán permitir la identificación de las apuestas y operaciones asociadas a ellas, debiendo incluir sus características, partes y demás intervinientes, valores, tipo de apuesta y forma de pago.
Párrafo único. Se debe prestar especial atención a las apuestas y transacciones relacionadas que indiquen:
I – falta de base económica o jurídica;
II – incompatibilidad con las prácticas habituales de la actividad o del mercado; y
III – posible evidencia de lavado de dinero/congelamiento de bienes u otros delitos relacionados.
Artículo 25. Se prestará también especial atención al análisis de las apuestas y operaciones relacionadas que involucren:
I – la persona involucrada o sospechosa de estar involucrada en actividades tipificadas como lavado de activos y delitos contra el sistema financiero;
II – la persona que haya cometido o intentado cometer, facilitar o participar en actos de terrorismo, proliferación de armas de destrucción masiva o su financiación, previstos en la Ley nº 13.260, de 2016 y en la Ley nº 13.810, de 2019;
III – persona domiciliada en jurisdicción considerada por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) como de alto riesgo o con deficiencias estratégicas en materia de ALD/CFT, o en países o dependencias calificados por la Secretaría Especial de la Receita Federal de Brasil (RFB) como de tributación preferencial o régimen fiscal privilegiado;
IV – resistencia del apostador o usuario de la plataforma a proporcionar información adicional solicitada por el operador de apuestas;
V – proporcionar información falsa o de difícil verificación, especialmente para la formalización del registro, apertura de cuenta, registro de apuestas u otra operación en la plataforma de apuestas;
VI – aporte de fondos cuyo origen sea sospechoso;
VII – pago de una prima sospechosa de ser utilizada para lavado de dinero/congelación de moneda o fraude;
VIII – pago de premio de apuesta sospechoso de ser una operación de amaño de partidos, de conformidad con el artículo 177 de la Ley nº 14.597, de 14 de junio de 2023 (Ley General del Deporte);
IX – incompatibilidad entre las operaciones realizadas por el apostador y su patrón habitual de actividades, su información ocupacional o su aparente situación financiera;
X – movimiento inusual de fondos de forma que pueda sugerir el uso de herramientas automatizadas por parte del apostador;
XI – depósito o retiro de fondos, en corto período de tiempo, que pueda sugerir la división u ocultación de la transacción;
XII – retiro, o intento de retiro, de fondos de la cuenta transaccional de un apostador inmediatamente después de realizar un depósito, sin realizar una apuesta;
XIII – uso indebido de una cuenta por persona distinta de su titular;
XIV – evidencia del uso de una cuenta por un intermediario que realiza apuestas para otras personas;
XV – contribuciones en montos que puedan sugerir la práctica de intermediación de apuestas;
XVI – realizar apuestas en una bolsa de apuestas en la que exista evidencia de un acuerdo entre dos o más apostadores para apostar en resultados diferentes, con el propósito de transferir fondos entre ellos, con el objetivo de realizar lavado de dinero/libre transferencia;
XVII – cuentas abiertas a nombre de una persona expuesta políticamente (PEP);
XVIII – dificultad o inviabilidad de recopilar, verificar, validar o actualizar la información de registro de los apostadores o usuarios de la plataforma; y
XIX – cualquier característica que señale, particularmente por su naturaleza inusual o atípica, un posible indicio de lavado de dinero/congelamiento de bienes u otros delitos conexos.
Artículo 26. El procedimiento de análisis deberá reunir los elementos que permitan concluir si existe o no posible indicio de lavado de activos/congelamiento de divisas u otros delitos conexos.
§1 El análisis y la conclusión deberán ser documentados y su registro deberá conservarse a disposición para fines demostrativos a la Secretaría de Premios y Apuestas, independientemente de que hayan dado lugar al envío de una comunicación al COAF.
§2 El plazo para completar el procedimiento de análisis es de 30 días, contados a partir de la fecha de la apuesta o de la transacción asociada a ella.
Sección II
De la Comunicación al COAF
Artículo 27. El operador de apuestas debe comunicar al COAF (Consejo de Control de Actividades Financieras) las apuestas y demás operaciones relacionadas en las que, tras su análisis, existan indicios de blanqueo de capitales/free-to-play u otros delitos conexos.
§1 Para concluir si existe evidencia de lavado de dinero/congelación de moneda u otros delitos conexos, se deben tener en cuenta las características, las partes y demás individuos involucrados, los montos, la forma de ejecución, los medios de pago, la falta de base económica o legal o la incompatibilidad con las prácticas habituales de la actividad o del mercado.
§ 2. Las comunicaciones al COAF deberán:
I – incluir la indicación de los elementos en que se basó el análisis correspondiente y explicar las razones por las cuales se concluyó que existían indicios de lavado de activos/tráfico libre u otro delito conexo;
II – mencionar la posible existencia de un intermediario en el contexto de los hechos denunciados;
III – detallar las características de la apuesta u otra operación asociada a la misma que se comunica, tales como la categoría o tipo de juego o apuesta, la forma de pago y el origen y destino de los fondos involucrados; y
IV – presentar información obtenida en los procedimientos de identificación, calificación y clasificación del riesgo de los apostadores, usuarios de la plataforma u otros involucrados, que resulte relevante para el esclarecimiento de la sospecha o el reconocimiento de naturaleza inusual o atípica en relación a lo que se está comunicando.
§ 3 Las comunicaciones al Coaf deberán efectuarse, sin perjuicio de otras obligaciones aplicables, hasta el día hábil siguiente a la conclusión del procedimiento a que se refiere el artículo 26.
Artículo 28. Las comunicaciones al COAF previstas en este Capítulo deberán realizarse de acuerdo con las instrucciones definidas en su sitio web, a través del Sistema de Control de Actividades Financieras (SISCOAF).
Artículo 29. Queda prohibido al operador de apuestas compartir cualquier información relativa a la comunicación al COAF con cualquier persona ajena al propio COAF y a la Secretaría de Premios y Apuestas, incluidos apostadores, usuarios de la plataforma, otras partes involucradas o cualquier tercero, bajo pena de responsabilidad.
Sección III
Del Informe de No Ocurrencia al Departamento de Premios y Apuestas
Artículo 30. Si un operador de apuestas no identifica, durante un año calendario, ninguna apuesta u otra transacción asociada que deba ser informada al COAF (Consejo de Control de Actividades Financieras), deberá enviar a la Secretaría de Premios y Apuestas la notificación de no ocurrencia a que se refiere el inciso III del artículo 11 de la Ley 9.613 de 1998.
Párrafo único. La notificación de no cumplimiento deberá enviarse a través del Sistema de Gestión de Apuestas (Sigap) o mediante otro canal creado e informado por la Secretaría de Premios y Apuestas.
CAPÍTULO IV
PROCEDIMIENTOS PARA EL CUMPLIMIENTO INMEDIATO DE LAS ÓRDENES DE CONGELACIÓN DE ACTIVOS EMITIDAS POR EL CONSEJO DE SEGURIDAD DE LAS NACIONES UNIDAS (CSNU)
Artículo 31. Los operadores de apuestas deberán adoptar procedimientos para cumplir sin demora, de conformidad con el artículo 9 de la Ley N° 13.810 de 2019, con las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (CSNU) o designaciones de sus comités de sanciones que determinen la indisponibilidad de activos de propiedad directa o indirecta de personas naturales, jurídicas o entidades sujetas a sanciones derivadas de dichas resoluciones o designaciones.
§ 1 Los procedimientos incluirán el seguimiento de las listas mantenidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas y sus comités de sanciones de las personas y entidades cubiertas por las órdenes de congelación de activos a que se refiere este artículo.
§ 2. Los operadores de apuestas también deben adoptar procedimientos para cumplir las demás funciones que les asigna la Ley nº 13.810 de 2019, en particular las funciones de comunicación previstas en su artículo 10 y en el párrafo único de su artículo 14.
CAPÍTULO V
Respecto a la custodia y mantenimiento de registros y documentos.
Art. 32. Los operadores de apuestas deberán conservar los registros y documentos relacionados con el cumplimiento de las disposiciones de esta Ordenanza por un mínimo de 5 (cinco) años, sin perjuicio de otros deberes previstos en la legislación.
CAPÍTULO VI
PROVISIONES FINALES
Artículo 33. El operador de apuestas es responsable de responder a las solicitudes que le formule el COAF (Consejo de Control de Actividades Financieras) en la frecuencia, forma y condiciones que dicho organismo establezca, y de preservar, de acuerdo con la ley, la confidencialidad de la información facilitada.
Artículo 34. Los operadores de apuestas, así como sus administradores, que incumplan los deberes establecidos en esta Ordenanza, están sujetos a las sanciones previstas en el artículo 12 de la Ley Nº 9.613 de 1998, mediante un proceso administrativo sancionatorio en el que se aseguren a los interesados los principios del debido proceso y el derecho a la amplia defensa.
Artículo 35. La Secretaría de Premios y Apuestas podrá dictar, dentro del ámbito de sus competencias institucionales, normas complementarias tendientes a dar cumplimiento a lo dispuesto en la presente Ordenanza.
Artículo 36. Las normas de inspección, vigilancia y sanción por el incumplimiento de lo dispuesto en la presente Ordenanza serán implementadas por la Secretaría de Premios y Apuestas a partir del 1 de enero de 2025.
Art. 37. Esta Ordenanza entra en vigor en la fecha de su publicación.
REGIS ANDERSON DUDENA
