SPA-MF 详细介绍了打击非法赌博的斗争，并制定了经济封锁措施。
财政部于本周一（9月14日）在《联邦官方公报》上发布了SPA/MF第2.750号法令，该法令由奖金和博彩事务秘书丹尼尔·科雷亚·卡多佐于2026年9月10日签署。该法令旨在打击非法固定赔率博彩市场，详细规定了银行、支付机构和支付服务提供商应如何识别、阻止和举报与未经授权的运营商相关的交易。该法令废止了2025年3月20日发布的SPA/MF第566号法令，后者对同一主题的处理更为宽泛。
该措施落实了2026年6月19日第13.033号法令，该法令设立了针对不规范市场的“金融窒息”机制，并纳入了2025年12月26日第224号补充法引入的联合纳税义务。前两项法令共同构建了法律框架；新法令则规定了金融机构必须遵循的具体程序。
绘制银行合规性风险信号图
该法规最详细的部分在于第5条，其中列出了受监管机构必须监测的违规行为指标。实际上，该条款相当于银行合规部门的预警手册。
已映射的信号包括：与投注存款相符的重复或集中数值出现在周期性范围内；不同发送方在短时间内频繁进行小额或中等金额的转账；Pix 交易描述中包含“投注”、“奖金”、“充值”、“猜测”、“奖品”等字眼或暗示博彩公司的品牌；以及在账户被冻结或关系终止后不久，频繁更换 Pix 密钥、二维码或收款人账户。
该条例还将以下交易列为违规交易的证据：地址位于虚拟办公室、联合办公空间或住宅的法人实体，以及近期注册的巴西纳税人识别号（CNPJ），这些账户开始收到大量与其申报活动不符的零散交易。此外，使用支付网关、中介机构或其他机制来隐瞒最终受益人或交易目的也构成警示信号。
该法规还引入了“中介”的概念：任何为非法操作者反复转移资金的自然人或法人。这一纳入扩大了法规的适用范围，使其不再局限于直接操作者，而是将监管对象扩大到用于掩盖资金最终接收者的空壳公司和支付服务提供商。
从发现可疑情况之日起，进行甄别和分析程序的时间不得超过 45 天。
账户在24小时内被冻结，资金损失。
该条例规定的操作流程始于奖金和博彩秘书处（SPA-MF）识别违规行为，并出具违规报告。该报告同时启动将冻结资金没收归联盟所有的行政程序。之后，SPA-MF通过安全的电子系统通知各金融机构，并同时通知巴西中央银行进行监管。
收到通知后，相关机构必须在24小时内冻结已识别的违规经营者的账户，并阻止其进行进一步交易。冻结账户后48小时内，相关机构必须向国家公共安全局（SPA）确认已采取相应措施。随后，案件卷宗及相关文件将移交司法公安部国家公安局，以启动没收程序。
该规定还规定，当试图为核实报告中确定的人员进行交易时，金融机构必须告知客户，由于特殊目的实体 (SPA) 的通知，该操作无法完成。
根据第 224/2025 号补充法律第 6 条的规定，冻结通知可能附带连带纳税义务通知，并由 2026 年 6 月 17 日财政部第 1.766 号条例进行规范——这意味着进行不合规交易的义务机构可能对所欠税款承担连带责任。
对传播者和监管缺口的保护
为鼓励主动举报，该条例建立了一种保护机制：根据第 7 条第 4 款，出于善意进行的举报不会导致举报人承担民事或行政责任。该措施为向 SPA-MF 举报迹象但缺乏违规确凿证据的银行和支付机构创建了一个“安全港”。
与中央银行的监管协调体现在对 2026 年 6 月 25 日 CMN 第 5.320 号决议的引用中，该决议证明了受约束机构拒绝交易的合理性，表明 SPA-MF 与国家货币委员会在制定该措施时事先进行了协调。
该法规的直接效力受限于一项尚未发布的规范性指令，该指令将关键操作方面委托给该指令。需要沟通的最低数据、沟通内容的格式以及发送的技术程序均取决于该补充文件。受约束的机构自规范性指令发布之日起有30天的时间来调整其系统。在此之前，未通过中央银行系统进行沟通的机构自该条例发布之日起有30天的时间向西班牙通讯社（SPA）告知其机构联系地址。在规范性指令发布之前，该条例的实际效力仍部分暂停。
