TCU 指出在防止非法赌博中的洗钱活动方面存在严重缺陷。
巴西联邦审计法院（TCU）对公共行政部门在预防和打击在线虚拟博彩平台洗钱活动方面的控制措施进行了运营审计。审计工作由部长豪尔赫·奥利维拉（Jorge Oliveira）发布。该分析审查了打击非法博彩活动的各项措施。
法院还评估了《国家反腐败和反洗钱战略》在协调预防政策方面的作用。审计发现，负责该领域的各机构之间的治理和协调机制存在重大缺陷。此次检查旨在评估联邦公共行政部门在预防和打击通过网络游戏和虚拟赌博进行洗钱和恐怖主义融资方面的管控措施是否充分有效。
部长豪尔赫·奥利维拉解释了这项工作的目标：“通过这项工作，巴西联邦审计法院 (TCU) 旨在帮助巴西政府更有效地打击通过虚拟游戏和赌博进行的洗钱活动，从而减少相关的非法活动，例如逃税。”
此次审计审查了不同公共机构在监管博彩平台方面的运作方式。审计法院审查了各机构在预防和打击洗钱及恐怖主义融资政策方面的协调情况。审计还分析了对在现行法规之外运营的运营商的监管情况。接受评估的机构包括财政部奖金和博彩秘书处（SPA/MF）、金融活动监管委员会（Coaf）、巴西中央银行（BCB）、国家电信管理局（Anatel）以及国家反腐败和反洗钱战略执行秘书处（ENCCLA）。
2025年上半年，该行业总收入达38亿雷亚尔。
2025年上半年，在线博彩市场呈现显著增长。该行业的总收入达到38亿雷亚尔。这一数值代表投注金额与分配给玩家的奖金之间的差额。
巴西联邦税务局从这项活动中征收了3,8亿雷亚尔的联邦税。在分析期间，该行业将2,14亿雷亚尔用于社会公益事业。约有28万巴西人在这六个月期间通过授权平台进行了投注。
平均每位赌徒每月花费约164雷亚尔。该数据由巴西联邦审计法院（TCU）审计收集。这些数据凸显了赌徒中存在的赌博成瘾和个人债务风险。
审计发现，博彩业投入的资源规模可能会损害相当一部分投注者的经济能力。这种情况对经济脆弱群体的影响尤为严重。报告指出，考虑到正规和非正规运营商，到2024年，体育博彩和在线游戏市场的总收入预计将达到约100亿雷亚尔。
Bolsa Família 资金因在线赌博而受损。
部长豪尔赫·奥利维拉强调了博彩平台对社会福利项目受益人的影响。他指出：“中央银行的数据显示，仅在2024年8月，一些‘家庭补助金计划’（PBF）的受益人就在网上博彩上花费了高达30亿雷亚尔，相当于该计划发放总额的21%，这损害了公共政策的效果。”
这一比例表明，仅一个月内，该项目转移的资源就有超过五分之一流向了网络赌博。这种情况引发了人们对公共收入转移政策有效性的质疑。相当一部分资金并未用于社会项目预期的用途。
将“家庭补助金”（Bolsa Família）用于网络赌博，给社会政策管理带来了新的挑战。法院的审计报告指出，在评估该国虚拟赌博行业必要的管控措施时，这是一个重要的考量因素。报告称，这种情况凸显了采取措施保护弱势群体以及制定旨在预防病态赌博的公共政策的必要性。
非正规平台占据了近一半的市场份额。
非法运营商占全国博彩总交易量的41%至51%。这些未经授权的平台每年经手的金额高达40亿雷亚尔。这些数据已在审计报告中公布。
非法博彩网站的运营会带来洗钱、操纵比赛和逃税的风险。税务部长豪尔赫·奥利维拉就这些平台带来的危险发出警告：“非法赌博的存在会导致欺诈，并通过操纵算法使用户面临诈骗风险。”
非正规运营商操纵游戏算法的行为使用户面临欺诈风险。这些平台缺乏正规运营商应有的控制和监管。这种情况滋生了非法行为，并导致投注者蒙受损失。审计发现，非正规运营商的行为严重威胁市场诚信，助长了洗钱、逃税和操纵体育赛事结果等犯罪活动。
机构间的信息共享存在缺陷。
法院的检查凸显了机构间协调在打击非法赌博场所方面的重要性。审计结论揭示了负责监管和监督在线赌博行业的机构之间在治理和协调机制方面存在重大缺陷。
巴西联邦审计法院 (TCU) 的案件报告员豪尔赫·奥利维拉部长指出了主要缺陷：“主要缺陷在于缺乏机构间信息共享的正式协议，以及缺乏对非法经营者进行封锁、监控和制裁的综合行动。”
缺乏正式的规程阻碍了不同公共机构之间的信息共享。缺乏综合行动削弱了对违规运营商进行封锁、监控和制裁的有效性。审计指出，这些缺陷是有效打击与网络博彩相关的洗钱活动的障碍。
报告指出，目前缺乏打击非法赌博活动的常设跨机构协调机制，导致行动分散且效率低下。不同机构数据库之间缺乏整合，阻碍了对问题的系统性分析，也妨碍了对活跃于多个平台的非法经营者的识别。
奖金和博彩部门存在运营缺陷。
审计结果显示，用于查处非法博彩场所的工具存在不足。财政部奖金和博彩秘书处的运作能力也存在缺陷。此次调查由法院进行。
巴西联邦审计法院 (TCU) 指出，结构性技术限制阻碍了打击非法运营商。域名监控能力的不足是一大障碍。监管措施被动，依赖于投诉和人工搜索来识别新的或隐藏的运营商。
分析显示，在识别违规经营活动方面存在程序延误。审计发现，缺乏明确的规则以及与国家数据库的整合，无法对违规经营者进行分类。这种情况导致执法工作分散。
报告指出，SPA/MF缺乏足够的自动化技术工具来监控博彩网站和应用程序，而是依赖于人工和被动的方法，而这些方法在瞬息万变的数字市场中显得力不从心。此外，缺乏客观透明的运营商违规分类标准，造成了法律上的不确定性，并阻碍了制裁措施的实施。
巴西国家电信管理局（Anatel）在屏蔽非法平台方面面临局限性。
国家电信管理局在运营方面也面临诸多限制。巴西联邦审计法院（TCU）的报告指出，Anatel缺乏足够的技术和方法工具来主动检测未经授权的博彩场所，完全依赖于巴西联邦税务局/财政部（SPA/MF）提供的名单。
审计发现，屏蔽违规网站的流程缓慢且效率低下，因为非法运营者能够迅速迁移到新域名或使用规避技术。Anatel 与 SPA/MF 之间缺乏协调，导致屏蔽列表更新和限制措施实施滞后。
该报告还指出，目前没有有效的机制来监测已采取的封锁措施的有效性，这阻碍了对结果的评估和对打击非法经营者的策略的改进。
中央银行和金融机构在管控方面存在薄弱环节。
审计发现，针对为非法赌博场所提供便利的金融和支付机构的制裁机制存在缺陷。巴西中央银行缺乏有效机制来阻止这些机构为未经授权的运营商处理交易。
报告指出，现行法规中规定的制裁措施不足以遏制金融机构的行为，这些机构即便明知违规，仍继续处理来自非法赌博场所的付款。巴西中央银行（BCB）和葡萄牙证券交易委员会（SPA/MF）之间缺乏协调，阻碍了对这些机构的识别和处罚的实施。
审计还发现，巴西中央银行 (BCB) 与其他监管机构之间没有系统地共享有关金融机构协助违规操作的信息，这损害了打击在线博彩行业洗钱活动的有效性。
Coaf在分析可疑交易方面面临挑战。
金融活动监管委员会（CFC）在分析与网络赌博相关的可疑交易方面面临能力限制。巴西联邦审计法院（TCU）的报告指出，与赌博行业相关的可疑交易举报数量不断增加，令该机构不堪重负。
审计发现，与在线博彩相关的分析工作缺乏足够的优先排序，导致信息处理和洗钱活动识别出现延误。此外，分析师在博彩行业特定问题上缺乏专业知识，也影响了分析质量。
该报告还指出，金融活动控制委员会 (COAF) 缺乏足够的技术工具来自动分析与在线博彩相关的大量数据，而是依赖人工方法，但鉴于交易的复杂性和数量，这些方法显然是不够的。
法院建议建立常设协调机制。
法院建议财政部奖金和博彩秘书处建立一个常设的跨机构协调机制，以打击非法赌博场所。该机制至少应包括国家电信管理局、巴西中央银行、金融活动监管委员会、巴西联邦税务局和刑事检控机构的参与。
巴西联邦审计法院（TCU）还建议财政部博彩和奖金事务秘书处以及巴西国家电信管理局（Anatel）协调改进用于检测非法博彩场所的技术和方法手段。该建议包括开发自动化域名和应用程序监控工具，以及实施更有效的屏蔽技术，以阻止非法运营商迁移到新的地址。
法院还建议财政部博彩管理局和巴西中央银行采取措施，加强对为非法赌博场所运营提供便利的金融和支付机构的制裁机制。该建议包括制定更严厉的处罚措施，并建立信息共享机制，以便了解处理未经授权运营商交易的机构的情况。
国家战略需要一套计算机化的监控系统。
法院建议司法和公共安全部资产追回和国际法律合作司作为欧洲反腐败和反腐败联盟（ENCCLA）的执行秘书处，开发并实施一个计算机系统，以监测该战略的协调行动。
审计发现，ENCCLA缺乏足够的工具来监督其战略中各项行动的实施情况，这影响了反洗钱政策协调的有效性。报告指出，缺乏计算机系统阻碍了对已取得成果的评估以及对行动执行瓶颈的识别。
巴西联邦审计法院 (TCU) 建议，计算机系统应允许实时监控行动的执行情况，识别责任人、截止日期和预期结果，并生成管理报告，以支持国家反腐败和反洗钱战略 (ENCCLA) 执行秘书处的决策。
巴西联邦审计法院（TCU）的审议旨在为政府机构打击非法赌博的综合行动奠定更坚实的基础。各项建议的落实将取决于负责监管该领域的各机构之间的协调。报告强调，打击通过网络赌博进行洗钱和恐怖主义融资的措施能否有效，从根本上取决于加强机构间协调，并改进相关机构可用的监督和控制手段。
请阅读裁决全文：第1296/2026号裁决——全体会议
案件编号：TC 015.852/2025-3。
特别会议：2026年5月19日
