SPA-MF détaille la lutte contre les paris illégaux et instaure un étranglement financier.
Le ministère des Finances a publié, ce lundi 14 septembre, au Journal officiel de l'Union, l'ordonnance SPA/MF n° 2.750, signée par le secrétaire aux Prix et aux Paris, Daniele Correa Cardoso, en date du 10 septembre 2026. Ce règlement encadre la lutte financière contre le marché illégal des paris à cotes fixes et précise comment les banques, les établissements de paiement et les prestataires de services de paiement doivent identifier, bloquer et signaler les transactions liées à des opérateurs non autorisés. Cette ordonnance abroge l'ordonnance SPA/MF n° 566 du 20 mars 2025, qui traitait du même sujet de manière plus générale.
Cette mesure met en œuvre le décret n° 13.033 du 19 juin 2026, qui a créé les instruments de « l’asphyxie financière » contre le marché irrégulier, et intègre la responsabilité fiscale conjointe introduite par la loi complémentaire n° 224 du 26 décembre 2025. Ensemble, ces deux textes ont créé le cadre juridique ; la nouvelle ordonnance définit les procédures pratiques que les institutions financières doivent suivre.
Cartographie des signaux d'alerte en matière de conformité bancaire
La partie la plus détaillée du règlement figure à l'article 5, qui énumère les indicateurs d'exploitation irrégulière que les établissements assujettis doivent surveiller. En pratique, cette disposition sert de guide d'alerte aux services de conformité des banques.
Parmi les signaux cartographiés figurent : des valeurs répétées ou concentrées dans des plages récurrentes compatibles avec les dépôts de paris ; une fréquence élevée de transferts de faible ou moyenne valeur à intervalles rapprochés par différents expéditeurs ; des descriptions de transactions Pix contenant des termes tels que « paris », « bonus », « recharge », « pronostics », « prix » ou des marques suggestives de maisons de paris ; et un remplacement fréquent des clés Pix, des codes QR ou des comptes des destinataires peu après le blocage ou la résiliation de la relation.
L'ordonnance considère également comme irrégulières les transactions destinées à des personnes morales dont l'adresse se situe dans des bureaux virtuels, des espaces de coworking ou des résidences, ainsi que les CNPJ (numéros d'identification fiscale brésiliens) récemment créés qui commencent à recevoir un volume important de transactions fragmentées incompatibles avec l'activité déclarée. Le recours à des passerelles de paiement , à des intermédiaires ou à d'autres mécanismes pour dissimuler le bénéficiaire final ou la finalité de la transaction constitue également un signal d'alarme.
Le règlement introduit également la notion d’« intermédiaire » : toute personne physique ou morale qui transfère des fonds de manière répétée au profit d’un opérateur irrégulier. Cette inclusion élargit le champ d’application du règlement au-delà de l’opérateur direct, visant les sociétés écrans et les prestataires de services de paiement utilisés pour masquer le destinataire final des fonds.
Le délai imparti pour mener à bien les procédures de sélection et d'analyse ne peut excéder 45 jours à compter de l'identification de la situation suspecte.
Compte bloqué en moins de 24 heures et perte des fonds.
La procédure prévue par l'ordonnance débute par le constat de l'irrégularité par le Secrétariat des Prix et des Paris (SPA-MF), qui établit un rapport d'irrégularité. Ce document déclenche également la procédure administrative de confiscation des fonds bloqués au profit de l'Union. Le SPA-MF notifie ensuite les institutions financières par un système électronique sécurisé et informe simultanément la Banque centrale du Brésil à des fins de supervision.
Dès réception de la notification, les institutions disposent d'un délai maximal de 24 heures pour bloquer les comptes des opérateurs irréguliers identifiés et empêcher toute transaction ultérieure. La confirmation du respect de cette mesure doit être transmise à l'Autorité de surveillance des marchés financiers (SPA) dans les 48 heures suivant le blocage. Les dossiers et les pièces justificatives sont ensuite transmis au Secrétariat national de la sécurité publique du ministère de la Justice et de la Sécurité publique pour la procédure de confiscation.
Le règlement stipule également que, lorsqu'un client tente d'effectuer une transaction en faveur d'une personne identifiée dans le rapport de vérification, il doit être informé par l'établissement financier lui-même que l'opération ne peut être menée à terme en raison d'une notification de l'Entité à vocation spécifique (EVS).
Les avis de blocage peuvent être accompagnés d'une communication de responsabilité fiscale solidaire, conformément à l'article 6 de la loi complémentaire n° 224/2025 et réglementée par l'ordonnance n° 1.766 du ministère des Finances du 17 juin 2026 — ce qui signifie que les institutions assujetties qui procèdent à des transactions irrégulières peuvent être tenues solidairement responsables des impôts dus.
Protection du communicateur et lacune réglementaire
Pour encourager le signalement proactif, l'ordonnance établit un mécanisme de protection : la communication faite de bonne foi n'entraîne pas de responsabilité civile ou administrative pour le déclarant, conformément à l'article 7, paragraphe 4. La mesure crée un « refuge » pour les banques et les établissements de paiement qui signalent des indications à la SPA-MF sans preuve définitive d'irrégularité.
La coordination réglementaire avec la Banque centrale se concrétise par la citation de la résolution n° 5.320 de la CMN du 25 juin 2026, qui justifie le rejet des transactions par les institutions assujetties, indiquant une coordination préalable entre l'APS-MF et le Conseil monétaire national dans la conception de la mesure.
Un point limitant l'effet immédiat de la réglementation réside dans la délégation de certains aspects opérationnels clés à une instruction normative non encore publiée. Les données minimales à communiquer, la présentation des communications et les procédures techniques de leur envoi dépendent de cet acte complémentaire. Les établissements assujettis disposeront de 30 jours, à compter de la publication de l'instruction normative, pour adapter leurs systèmes. Auparavant, les établissements qui ne communiquent pas via le système de la Banque centrale auront 30 jours, à compter de la publication du décret, pour informer l'Autorité des marchés financiers (AMF) de leurs coordonnées institutionnelles. Tant que l'instruction normative n'est pas publiée, l'application pratique du décret demeure partiellement suspendue.
Ordonnance du ministère des Finances SPA/MF n° 2.750 du 10 septembre 2026
